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DOF: 27/01/2014
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2014, publicada el 30 de diciembre de 2013

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2014, publicada el 30 de diciembre de 2013. (Continúa en la Sexta Sección)

(Viene de la Cuarta Sección)
 
ENAJENACION DE BIENES INMUEBLES
 
 
 
 
04D149000
EN CASO DE HABER ENAJENADO BIENES INMUEBLES PARA
SER OBJETO DE RESTAURACION O REHABILITACION, APLICO
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.10. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30
DE MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
04D150000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
04D151000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 6 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
04D152000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES
FISCALES EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
04D153000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
04D154000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.17. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 30 DE MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
04D155000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
(SI, NO, N/A)
04D156000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
04D157000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
04D158000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.6. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30
DE MARZO DE 2012
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
04D159000
EN EL CALCULO DE MARGEN DE INTERMEDIACION
FINANCIERA CONSIDERA LOS INTERESES QUE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEFINE COMO TALES
(ARTICULO 3 FRACCION II DE LA LEY).
(SI O NO)
04D160000
PARA DETERMINAR EL MARGEN DE INTERMEDIACION
FINANCIERA INTEGRO EL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA NETO.
(SI O NO)
 
 
 
 
INGRESOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
04D161000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LOS ARTICULOS
NOVENO Y/O 2.1. O 2.2. DE LOS DECRETOS PUBLICADOS EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE
DE 2007 Y 30 DE MARZO DE 2012, RESPECTIVAMENTE
(SI O NO)
 
04D162000
PARA CALCULAR EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
CONSIDERO COMO INGRESO GRAVADO EL PRECIO ASI
COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS LE CARGARON O
COBRARON POR IMPUESTOS O DERECHOS, INTERESES
NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O
CUALQUIER OTRO CONCEPTO, INCLUYENDO ANTICIPOS O
DEPOSITOS, CON EXCEPCION DE LOS IMPUESTOS
TRASLADADOS EN LOS TERMINOS DE LEY (ARTICULOS 2 DE
LA LEY, OCTAVO TRANSITORIO DE LA LEY DEL I.E.TU.
PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 1º
DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA EN VIGOR A PARTIR
DEL 1º DE ENERO DE 2008, NOVENO Y/O 2.1. DE LOS
DECRETOS PUBLICADOS EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007 Y 30 DE MARZO
DE 2012, RESPECTIVAMENTE
(SI, NO, N/A)
04D163000
CUANDO EL PRECIO QUE SE HAYA COBRADO NO HAYA SIDO
EN EFECTIVO NI EN CHEQUES, SINO TOTAL O
PARCIALMENTE EN OTROS BIENES O SERVICIOS, SE
CONSIDERO COMO INGRESO EL VALOR DE MERCADO O EN
SU DEFECTO EL DE AVALUO DE DICHOS BIENES O
SERVICIOS Y, CUANDO NO HAYA RECIBIDO
CONTRAPRESTACION, UTILIZO LOS VALORES MENCIONADOS
QUE CORRESPONDAN A LOS BIENES O SERVICIOS
ENAJENADOS O PROPORCIONADOS, RESPECTIVAMENTE
(ARTICULOS 2 DE LA LEY, OCTAVO TRANSITORIO DE LA LEY
DEL I.E.TU. PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 1º DE OCTUBRE DE 2007 Y QUE ENTRARA
EN VIGOR A PARTIR DEL 1º DE ENERO DE 2008 NOVENO Y/O
2.1. DE LOS DECRETOS PUBLICADOS EN EL DIARIO OFICIAL
DE LA FEDERACION EL 5 DE NOVIEMBRE DE 2007 Y 30 DE
MARZO DE 2012, RESPECTIVAMENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.E.T.U.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES:
 
 
 
 
04D164000
EN EL CASO QUE SE DEDUJERAN LAS PERDIDAS POR
CREDITOS INCOBRABLES RELACIONADOS CON LOS
SERVICIOS POR LOS QUE SE DEVENGUEN INTERESES A
FAVOR Y SE HAYAN CUMPLIDO LOS SUPUESTOS PREVISTOS
POR EL ARTICULO 31 FRACCION XVI DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ARTICULO 5, FRACCION IX).
(SI, NO, N/A)
04D165000
OPTO POR DEDUCIR EL MONTO DE LAS RESERVAS
PREVENTIVAS GLOBALES QUE SE HAYAN CONSTITUIDO O
INCREMENTADO EN EL EJERCICIO DE CONFORMIDAD CON
EL ARTICULO 76 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO
RESPECTO DE LOS CREDITOS CALIFICADOS COMO DE
RIESGO DE TIPO C, D Y E (ARTICULO 5, FRACCION IX).
(SI, NO, N/A)
04D166000
OPTO POR DEDUCIR EL MONTO DE LAS RESERVAS
PREVENTIVAS GLOBALES QUE SE HAYAN CONSTITUIDO O
INCREMENTADO EN EL EJERCICIO DE CONFORMIDAD CON
EL ARTICULO 76 DE LA LEY DE INSTITUCIONES DE CREDITO
RESPECTO DE LOS CREDITOS CALIFICADOS COMO DE
RIESGO DE TIPO C, D Y E, EN NINGUN CASO LA DEDUCCION
EXCEDIO DEL 2.5% DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE LA
CARTERA DE CREDITOS TOTAL DEL EJERCICIO (ARTICULO 5,
FRACCION IX).
(SI, NO, N/A)
04D167000
EL SALDO ACUMULADO DE LAS RESERVAS PREVENTIVAS
GLOBALES DE TIPO C, D Y E QUE DE CONFORMIDAD CON
LAS DISPOSICIONES FISCALES O LAS QUE ESTABLEZCA LA
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, AL 31 DE
DICIEMBRE DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE, ES MENOR
QUE EL SALDO ACUMULADO ACTUALIZADO DE LAS CITADAS
RESERVAS QUE SE HUBIERA TENIDO AL 31 DE DICIEMBRE
DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, LA DIFERENCIA SE
HAYA CONSIDERADO INGRESO GRAVABLE EN EL EJERCICIO.
PARA ESTE CALCULO SE DEBIO VERIFICAR QUE NO SE
CONSIDERAN LAS DISMINUCIONES APLICADAS CONTRA LAS
RESERVAS POR CASTIGOS QUE ORDENE O AUTORICE LA
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (ARTICULO 5,
FRACCION IX).
(SI, NO, N/A)
 
04D168000
EN EL CASO DE QUE EL MONTO RECUPERADO EN EL
EJERCICIO DE LOS CREDITOS CUYA RESERVA HAYA SIDO
DEDUCIBLE PARA EFECTOS DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A
TASA UNICA, SE HAYA CONSIDERADO INGRESO GRAVADO
HASTA POR EL MONTO DE LA DEDUCCION EFECTUADA,
ACTUALIZADA Y QUE ADEMAS, NO HAYA SIDO INGRESO
GRAVABLE PREVIAMENTE (ARTICULO 5, FRACCION IX).
(SI, NO, N/A)
04D169000
EN EL CASO DE TENER CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO DEDUJO LOS INTERESES DERIVADOS DE
DICHOS CONTRATOS (ARTICULO 5, FRACCION I DE LA LEY,
ASI COMO DE LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS (I.E.T.U.)
 
 
 
 
04D170000
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO ACREDITABLE FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y NO CONSIDERO COMO
EFECTIVAMENTE PAGADO EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
CUBIERTO CON ACREDITAMIENTOS O REDUCCIONES
REALIZADAS EN LOS TERMINOS DE LAS DISPOSICIONES
FISCALES, CON EXCEPCION DEL ACREDITAMIENTO DEL
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO O CUANDO EL
PAGO SE HUBIERA EFECTUADO MEDIANTE COMPENSACION
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 23 DEL CODIGO FISCAL DE
LA FEDERACION (ARTICULO 8 DE LA LEY ASI COMO CON LAS
REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2013 Y DEMAS DISPOSICIONES APLICABLES DE
LA LEY DEL ISR Y DE LA LEY DEL IDE)
(SI O NO)
04D171000
EN EL CASO DE INGRESOS PROVENIENTES DE FUENTE DE
RIQUEZA UBICADA EN EL EXTRANJERO GRAVADOS POR EL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, EL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PROPIO PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE
ACREDITO NO FUE SUPERIOR AL MONTO DETERMINADO EN
LOS TERMINOS DEL ARTICULO 6 DE LA LEY DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA, SIN QUE EN NINGUN CASO EXCEDA DEL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA CORRESPONDIENTE
A ESOS INGRESOS (ARTICULO 8 DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
04D172000
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
04D173000
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA
DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y
EXENTOS.
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
 
 
 
 
04D174000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON
ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA
TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
04D175000
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACION DE LOS
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
(SI O NO)
04D176000
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACION DE LA
PROPORCION DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR
INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS.
(SI O NO)
04D177000
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE
(ARTICULO 5-A DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
 
APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
04D178000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 3.3. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 30
DE MARZO DE 2012
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO (I.D.E.)
 
 
 
 
 
ESPECIFICAS DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO.- OBLIGACIONES
 
 
 
 
04D179000
RECAUDA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EL
ULTIMO DIA DEL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 4
FRACCION I, PRIMER PARRAFO, DE LA LEY DEL IMPUESTO A
LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO).
(SI, NO, N/A)
04D180000
RECAUDA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
CORRESPONDIENTE, CUANDO UNA PERSONA REALIZA
VARIOS DEPOSITOS A PLAZO EN ESA MISMA INSTITUCION
DEL SISTEMA FINANCIERO, CUYO MONTO ACUMULADO
EXCEDA DE $15,000 EN UN MES. (ARTICULO 4 FRACCION I,
CUARTO PARRAFO, DE LA LEY DEL IMPUESTO A LOS
DEPOSITOS EN EFECTIVO).
(SI, NO, N/A)
04D181000
ENTERA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO EN
EL PLAZO Y EN LOS TERMINOS QUE MEDIANTE REGLAS DE
CARACTER GENERAL EMITIO LA SECRETARIA DE HACIENDA
Y CREDITO PUBLICO. (ARTICULO 4 FRACCION II, DE LA LEY
DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO).
(SI, NO, N/A)
04D182000
RECAUDA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
QUE NO HUBIESE SIDO RECAUDADO EN EL PLAZO
SEÑALADO EN LA FRACCION I DEL ARTICULO 4 DE LA LEY
DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR FALTA
DE FONDOS EN LAS CUENTAS DEL CONTRIBUYENTE, EN EL
MOMENTO EN QUE SE REALICE ALGUN DEPOSITO DURANTE
EL EJERCICIO FISCAL DE QUE SE TRATE EN CUALQUIERA DE
LAS CUENTAS QUE TENGA ABIERTAS EN LA INSTITUCION
FINANCIERA QUE CORRESPONDA, HACIENDO EL ENTERO A
LA TESORERIA DE LA FEDERACION. (ARTICULO 4 FRACCION
IV, DE LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO).
(SI, NO, N/A)
04D183000
LLEVA UN REGISTRO DE LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO QUE
RECIBE, EN LOS TERMINOS ESTABLECIDOS POR EL
SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA MEDIANTE
REGLAS DE CARACTER GENERAL. (ARTICULO 4 FRACCION
VI, DE LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL
DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO,
CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS,
REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER
DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE,
COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE
LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
04D184000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU
REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL
DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE
REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES,
MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y
SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION
COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA.
 
 
 
 
04D185000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE
LEGAL:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1 .- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
2013
2012
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
04010000000000
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
04010001000000
CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
04010002000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
04010003000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
04010004000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
04010005000000
OTRAS INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
04010006000000
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
04010007000000
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
04010008000000
PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
04010009000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
04010010000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
04010011000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
04010012000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE
ACTIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
04010013000000
CREDITOS COMERCIALES
 
 
04010014000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
04010015000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
04010016000000
CREDITOS OTORGADOS EN CALIDAD DE AGENTE
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
04010017000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
04010018000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
04010019000000
CREDITOS COMERCIALES
 
 
04010020000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
04010021000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
04010022000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
04010023000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
04010024000000
CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04010025000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
04010026000000
CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
04010027000000
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04010028000000
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL
COBRO
 
 
 
 
 
 
04010029000000
DERECHOS DE COBRO (NETO)
 
 
 
 
 
 
04010030000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
04010031000000
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
04010032000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
 
 
 
 
04010033000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
04010034000000
BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
 
 
 
 
04010035000000
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
 
 
 
 
 
 
04010036000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
04010037000000
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA
LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
04010038000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
04010039000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
04010040000000
I.E.T.U. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
04010041000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
04010042000000
CARGOS DIFERIDOS
 
 
04010043000000
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
04010044000000
INTANGIBLES
 
 
04010045000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
04010046000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
04010047000000
TOTAL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPTACION TRADICIONAL
 
 
 
 
 
 
04010048000000
DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
04010049000000
DEPOSITOS A PLAZO
 
 
04010050000000
TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
 
 
 
 
04010051000000
TOTAL DE CAPTACION TRADICIONAL
 
 
 
 
 
 
04010052000000
PASIVOS BURSATILES (PARA EL CASO DE LAS
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO)
 
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
04010053000000
DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
04010054000000
DE CORTO PLAZO
 
 
04010055000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
04010056000000
TOTAL DE PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
04010057000000
ACREEDORES POR REPORTO
 
 
 
 
 
 
04010058000000
PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
 
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA
 
 
 
 
 
 
04010059000000
REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
 
 
04010060000000
PRESTAMOS DE VALORES
 
 
04010061000000
DERIVADOS
 
 
04010062000000
OTROS COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
04010063000000
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN
GARANTIA
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
04010064000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
04010065000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
04010066000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
04010067000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE
PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
04010068000000
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
04010069000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
04010070000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
04010071000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
04010072000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
04010073000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
04010074000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
04010075000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
04010076000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
04010077000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
04010078000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
04010079000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
04010080000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
04010081000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
04010082000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES POR PAGAR
 
 
04010083000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU
ORGANO DE GOBIERNO
 
 
 
04010084000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN
ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (PARA EL CASO DE LAS
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO)
 
 
04010085000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
 
 
04010086000000
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN
 
 
04010087000000
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN
EFECTIVO
 
 
04010088000000
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
 
 
 
 
 
 
04010089000000
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
04010090000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
04010091000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
04010092000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
04010093000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
04010094000000
IETU DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
04010095000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
04010096000000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
04010097000000
TOTAL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
04010098000000
CAPITAL SOCIAL
 
 
04010099000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE
GOBIERNO
 
 
04010100000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS (PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES
FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO)
 
 
04010101000000
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
 
 
04010102000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
 
 
 
 
04010103000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
04010104000000
TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
04010105000000
RESERVAS DE CAPITAL
 
 
04010106000000
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
04010107000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
04010108000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
04010109000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
04010110000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
04010111000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES
PERMANENTES EN ACCIONES)
 
 
04010112000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE I.S.R. DIFERIDO
 
 
 
04010113000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE P.T.U. DIFERIDA
 
 
04010114000000
EFECTO INICIAL ACUMULADO DE I.E.T.U. DIFERIDO
 
 
04010115000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
04010116000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
04010117000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
04010118000000
TOTAL DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
04010119000000
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
04010120000000
TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
04010121000000
AVALES OTORGADOS
 
 
04010122000000
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
 
 
04010123000000
COMPROMISOS CREDITICIOS
 
 
04010124000000
BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO
 
 
04010125000000
AGENTE FINANCIERO DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
04010126000000
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
04010127000000
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O
ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD
 
 
04010128000000
BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION
 
 
04010129000000
OPERACIONES DE BANCA DE INVERSION POR
CUENTA DE TERCEROS
 
 
04010130000000
INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS
DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
04010131000000
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
 
 
 
 
 
 
04010132000000
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2013 Y DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
2013
2012
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA
INFORMACION DEL ANEXO 5.
 
 
 
 
04020000000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020001000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020002000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
04020003000000
MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020004000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
04020005000000
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
04020006000000
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020007000000
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020008000000
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
04020009000000
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020010000000
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
04020011000000
UTILIDAD DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
04020012000000
PERDIDA DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020013000000
OTROS PRODUCTOS (PARA EL CASO DE LAS
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO
NO VINCULADAS)
 
 
04020014000000
OTROS GASTOS (PARA EL CASO DE LAS
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO
NO VINCULADAS)
 
 
 
 
 
 
04020015000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
04020016000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
04020017000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020018000000
I.S.R. CAUSADO
 
 
04020019000000
I.E.T.U. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
04020020000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
04020021000000
I.E.T.U. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
04020022000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
04020023000000
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
(PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS
DE OBJETO LIMITADO)
 
 
 
 
 
 
04020024000000
PERDIDA ANTES DE PARTICIPACION EN
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
(PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS
DE OBJETO LIMITADO)
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020025000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
(PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES FINANCIERAS
DE OBJETO LIMITADO)
 
 
 
 
 
 
04020026000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
04020027000000
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
04020028000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
04020029000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
04020030000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 22 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE 2012 (CIFRAS EN
PESOS)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
PENDIENTES DE
FORMALIZAR
POR SU
ORGANO DE
GOBIERNO
 
 
 
 
04030000000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS PROPIETARIOS O ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
04030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
04030002000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
04030003000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
04030004000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
04030005000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
04030006000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
04030007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
04030008000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
04030009000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
04030010000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
04030011000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
04030012000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
 
 
 
 
04030013000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
04030014000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES
PERMANENTES EN ACCIONES)
 
 
 
 
 
 
04030015000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
04030016000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
04030017000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS PROPIETARIOS O ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
04030018000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
04030019000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
04030020000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
04030021000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
04030022000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
04030023000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
04030024000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
04030025000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
04030026000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
04030027000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
04030028000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
04030029000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
 
 
 
 
04030030000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
04030031000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES
PERMANENTES EN ACCIONES)
 
 
 
 
 
 
04030032000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
04030033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
04030034000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO:
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL PENDIENTES
DE FORMALIZAR EN
ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS (PARA EL
CASO DE LAS
SOCIEDADES
FINANCIERAS DE
OBJETO LIMITADO)
CAPITAL CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE
ACCIONES
CAPITAL CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
CAPITAL CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE
CAPITAL
CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
TITULOS
DISPONIBLES PARA
LA VENTA
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
INSTRUMENTOS DE
COBERTURA DE
FLUJOS DE
EFECTIVO
CAPITAL GANADO:
EFECTO
ACUMULADO POR
CONVERSION
 
PARTE IV
 
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS
(POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO)
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR
VALUACION DE
INVERSIONES
PERMANENTES EN
ACCIONES)
CAPITAL GANADO:
EFECTO INICIAL
ACUMULADO DE
I.S.R. DIFERIDO
CAPITAL GANADO:
EFECTO INICIAL
ACUMULADO DE
P.T.U. DIFERIDA
CAPITAL GANADO:
EFECTO INICIAL
ACUMULADO DEL
I.E.T.U. DIFERIDO
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL GANADO
CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2013 Y DE 2012 (CIFRAS EN PESOS)
2013
2012
 
 
 
 
04040000000000
UTILIDAD NETA
 
 
04040001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO:
 
 
 
 
 
 
04040002000000
UTILIDAD O PERDIDA POR VALORIZACION
ASOCIADA A ACTIVIDADES DE INVERSION Y
FINANCIAMIENTO
 
 
 
04040003000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGO
CREDITICIOS
 
 
04040004000000
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL
COBRO
 
 
04040005000000
PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO ASOCIADOS A
ACTIVIDADES DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO
 
 
04040006000000
DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
04040007000000
AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
04040008000000
PROVISIONES
 
 
04040009000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS
 
 
04040010000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
04040011000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
04040012000000
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN
FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
04040013000000
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO
IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
04040014000000
CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
 
 
04040015000000
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
04040016000000
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
 
 
04040017000000
CAMBIO EN PRESTAMOS DE VALORES (ACTIVO)
 
 
04040018000000
CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)
 
 
04040019000000
CAMBIO DE CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
04040020000000
CAMBIO EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
(NETO)
 
 
04040021000000
CAMBIO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
04040022000000
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
04040023000000
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
 
 
04040024000000
CAMBIO EN CAPTACION TRADICIONAL
 
 
04040025000000
CAMBIO EN PASIVOS BURSATILES
 
 
04040026000000
CAMBIO EN PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
 
 
04040027000000
CAMBIO EN ACREEDORES POR REPORTO
 
 
04040028000000
CAMBIO EN PRESTAMO DE VALORES (PASIVO)
 
 
04040029000000
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN
GARANTIA
 
 
04040030000000
CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVOS)
 
 
04040031000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
04040032000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON
CARACTERISTICAS DE PASIVO
 
 
04040033000000
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
 
 
04040034000000
CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE
PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACION)
 
 
04040035000000
COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
(DEVOLUCIONES)
 
 
04040036000000
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
04040037000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
04040038000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
04040039000000
COBROS POR DISPOSICION DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
04040040000000
PAGOS POR ADQUISICION DE INMUEBLES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
04040041000000
COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS Y
ASOCIADAS
 
 
04040042000000
PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS Y
ASOCIADAS
 
 
04040043000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
04040044000000
PAGOS POR ADQUISICION DE OTRAS INVERSIONES
PERMANENTES
 
 
04040045000000
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
04040046000000
PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS
INTANGIBLES
 
 
04040047000000
COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA
DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
04040048000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
 
 
04040049000000
PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
 
 
04040050000000
COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
04040051000000
PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
04040052000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
04040053000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
04040054000000
COBROS POR EMISION DE ACCIONES
 
 
04040055000000
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
04040056000000
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
04040057000000
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES
PROPIAS
 
 
04040058000000
COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
 
 
04040059000000
PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
 
 
04040060000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
04040061000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
04040062000000
INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO POR
VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO Y EN LOS
NIVELES DE INFLACION (EXCLUSIVO SOCIEDADES
FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO NO
VINCULADAS)
 
 
 
 
 
 
04040063000000
AJUSTE POR UTILIDAD O PERDIDA EN CAMBIOS DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
04040064000000
AJUSTE POR INFLACION ASOCIADOS A LOS FLUJOS
DE EFECTIVO BAJO UN ENTORNO ECONOMICO
INFLACIONARIO
 
 
04040065000000
OTROS AJUSTES AL FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
04040066000000
TOTAL DE AJUSTES DE FLUJO DE EFECTIVO POR
VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO Y EN LOS
NIVELES DE INFLACION
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
04040067000000
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO
DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA
CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL
Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
04040068000000
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE
CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
04040069000000
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU
VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU
VALOR RAZONABLE
 
 
04040070000000
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS
SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE
CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN
LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN
ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
 
 
04040071000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
04040072000000
TOTAL DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
04040073000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO
DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
04040074000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL
DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
CONCEPTO
 
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DE
2012 (CIFRAS EN PESOS)
2013
2012
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
04050000000000
BANCOS
 
 
04050001000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN
GARANTIA
 
 
 
 
 
 
04050002000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
04050003000000
EFECTIVO
 
 
04050004000000
VALORES
 
 
04050005000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
04050006000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
04050007000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
04050008000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
04050009000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
04050010000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
04050011000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
04050012000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES
DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
04050013000000
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE
COBERTURA
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
04050014000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
04050015000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
04050016000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
04050017000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
04050018000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
04050019000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
04050020000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
04050021000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
04050022000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
04050023000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
04050024000000
PERSONALES
 
 
04050025000000
NOMINA
 
 
04050026000000
AUTOMOTRIZ
 
 
04050027000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
04050028000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
04050029000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
04050030000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDO
 
 
 
 
 
 
04050031000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
04050032000000
PERSONALES
 
 
04050033000000
NOMINA
 
 
04050034000000
AUTOMOTRIZ
 
 
04050035000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
04050036000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
04050037000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
04050038000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO RESTRINGIDO
 
 
 
 
 
 
04050039000000
TOTAL DE CREDITOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA SIN RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
04050040000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
04050041000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
 
 
 
 
04050042000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA SIN
RESTRICCION
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
04050043000000
MEDIA Y RESIDENCIAL
 
 
04050044000000
DE INTERES SOCIAL
 
 
 
 
 
 
04050045000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
04050046000000
TOTAL DE CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
 
 
 
 
04050047000000
CREDITOS OTORGADOS EN CALIDAD DE AGENTE
DEL GOBIERNO FEDERAL
 
 
 
 
 
 
04050048000000
TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO
VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
04050049000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
04050050000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
04050051000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
 
 
 
 
04050052000000
TOTAL DE CREDITOS VENCIDOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS VENCIDOS DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
04050053000000
TARJETA DE CREDITO
 
 
04050054000000
PERSONALES
 
 
04050055000000
NOMINA
 
 
04050056000000
AUTOMOTRIZ
 
 
04050057000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
04050058000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
04050059000000
OTROS CREDITOS DE CONSUMO