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DOF: 23/05/2016
ANEXO 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016

ANEXO 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016. (Continúa en la Sexta Sección)

(Viene de la Cuarta Sección)
07D039000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
(DD/MM/AAAA)
07D040000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
07D041000
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9)
(SI O NO)
07D042000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10)
(SI O NO)
 
 
NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TERMINOS DEL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 64 DE LA CITADA LEY, Y QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4 RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28 DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE DICTAMEN FISCAL ESPECIFICO PARA CONSOLIDACION A QUE SE REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016.
 
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
 
 
 
07D043000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
07D044000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 07D043000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES
(SI O NO)
07D045000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(DATO)
07D046000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(DATO)
07D047000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(DATO)
07D048000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(DATO)
07D049000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(DATO)
 
 
 
07D050000
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
 
07D051000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS
(SI O NO)
07D052000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
07D053000
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
07D054000
DIARIO
(SI O NO)
07D055000
MAYOR
(SI O NO)
07D056000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
07D057000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
 
 
 
07D058000
TIENE EMPLEADOS
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 07D058000 INDIQUE:
 
07D059000
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
07D060000
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 07D058000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
 
07D061000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(DATO)
07D062000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(DATO)
07D063000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(DATO)
07D064000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(DATO)
07D065000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(DATO)
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
07D066000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR)
(SI O NO)
07D067000
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
07D068000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
(SI O NO)
07D069000
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
(SI O NO)
 
NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
 
 
 
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:
 
 
 
 
07D070000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
(SI O NO)
07D071000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY ).
(SI, NO, N/A)
07D072000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D073000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D074000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D075000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2015).
(SI, NO, N/A)
07D076000
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.
(SI O NO)
07D077000
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.
(SI O NO)
07D078000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
07D079000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
07D080000
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE.
(SI O NO)
07D081000
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
 
 
 
 
07D082000
REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES EN SUS DEDUCCIONES:
 
 
 
 
07D083000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D084000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D085000
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
07D086000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2015).
(SI, NO, N/A)
07D087000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERA COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D088000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
07D089000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
07D090000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
07D091000
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
(SI O NO)
07D092000
SE REALIZARON CON FINES DE:
(DATO)
07D093000
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
07D094000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07D095000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
07D096000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07D097000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
(SI O NO)
07D098000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
07D099000
CUANDO SE ADQUIERAN BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, NO SE DEDUCEN CONFORME AL ARTICULO 25 DE ESTA LEY (ARTICULO 53 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D100000
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR.
(SI O NO)
07D101000
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
07D102000
INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO.
(IMPORTE)
07D103000
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL.
(SI, NO, N/A)
07D104000
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS
(SI, NO, N/A)
07D105000
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
07D106000
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
07D107000
POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 27, FRACCIÓN XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
07D108000
INDIQUE SI DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES
(SI, NO, N/A)
07D109000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL PAGO Y LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CUMPLIERA CON LOS REQUISITOS FISCALES.
(SI, NO, N/A)
 
 
07D110000
INDIQUE SI REDUJO SU CAPITAL SOCIAL.
(SI, NO, N/A)
07D111000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE ESTA DETERMINADA CONFORME AL ARTÍCULO 78 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
07D112000
LA CUCA Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CONTRA EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA.
(SI, NO, N/A)
07D113000
INDIQUE SI EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA.
(SI, NO, N/A)
07D114000
PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DÍA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 44 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
 
 
 
07D115000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
07D116000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
07D117000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
07D118000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
07D119000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
07D120000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
07D121000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
07D122000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
EN CASO DE HABER SIDO ESCINDENTE:
 
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR:
 
07D123000
(ESCINDIDA 1 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D124000
(ESCINDIDA 2 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D125000
(ESCINDIDA 3 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
 
07D126000
(ESCINDIDA 4 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D127000
(ESCINDIDA 5 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D128000
(ESCINDIDA 6 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D129000
(ESCINDIDA 7 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D130000
(ESCINDIDA 8 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D131000
(ESCINDIDA 9 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
07D132000
(ESCINDIDA 10 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE
APORTADO RECIBIDO)
 
 
 
07D133000
ESCINDENTE (APORTO)
(PORCENTAJE DE LA
PARTE A PORTADA)
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
07D134000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
07D135000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(DD/MM/AAAA)
07D136000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(DD/MM/AAAA)
07D137000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
 
 
07D138000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
07D139000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
07D140000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
07D141000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
07D142000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
07D143000
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.
(SI O NO)
 
 
07D144000
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
07D145000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
07D146000
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
(SI O NO)
07D147000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
(DATO)
07D148000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
(DATO)
07D149000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
(DATO)
07D150000
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
07D151000
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
07D152000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
07D153000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
07D154000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
07D155000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
07D156000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
 
07D157000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
07D158000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
CUMPLIO CON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO:
 
 
 
 
07D159000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
CUMPLIO CON LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES:
 
07D160000
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1°.-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2015)
(SI O NO)
07D161000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2015).
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
07D162000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
 
07D163000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
(DATO)
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA.
 
 
 
 
07D164000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
(DATO)
 
 
1.- BALANCE GENERAL
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
2015
2014
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07010000000000
CAJA, BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS
 
 
07010001000000
BANCOS
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07010002000000
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO
 
 
07010003000000
REMESAS EN CAMINO
 
 
07010004000000
METALES FINOS AMONEDADOS
 
 
 
 
 
 
07010005000000
TOTAL DE OTRAS DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07010006000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
 
 
 
 
 
07010007000000
TOTAL DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07010008000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07010009000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07010010000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
07010011000000
OTRAS INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07010012000000
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
 
 
07010013000000
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
07010014000000
CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
 
 
 
 
07010015000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
07010016000000
BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
07010017000000
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
 
 
 
 
 
 
07010018000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
07010019000000
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07010020000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
07010021000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
07010022000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
07010023000000
CARGOS DIFERIDOS
 
 
07010024000000
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
07010025000000
INTANGIBLES
 
 
07010026000000
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
07010027000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
07010028000000
TOTAL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
07010029000000
DE CORTO PLAZO
 
 
07010030000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
07010031000000
TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
07010032000000
DE CORTO PLAZO
 
 
07010033000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
07010034000000
TOTAL DE PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
 
COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
07010035000000
REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
 
 
07010036000000
OTROS COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
07010037000000
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010038000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07010039000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
07010040000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
07010041000000
IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA
 
 
07010042000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
07010043000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
07010044000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
07010045000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
07010046000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
07010047000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
07010048000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
07010049000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
07010050000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010051000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR
 
 
07010052000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
07010053000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
 
 
 
 
07010054000000
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
 
 
07010055000000
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010056000000
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010057000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07010058000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
07010059000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
07010060000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07010061000000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
07010062000000
TOTAL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
07010063000000
CAPITAL SOCIAL
 
 
07010064000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
07010065000000
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
 
 
07010066000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
07010067000000
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
07010068000000
RESERVAS DE CAPITAL
 
 
07010069000000
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07010070000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07010071000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
07010072000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
07010073000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
 
07010074000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
07010075000000
TOTAL CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
07010076000000
TOTAL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
07010077000000
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
07010078000000
CHEQUES DE VIAJERO EN CONSIGNACION
 
 
07010079000000
GIROS EN TRANSITO
 
 
07010080000000
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
 
 
07010081000000
DIVISAS A ENTREGAR POR VENTAS DIFERIDAS
 
 
07010082000000
DIVISAS A RECIBIR POR COMPRAS DIFERIDAS
 
 
07010083000000
POSICION DE DIVISAS
 
 
07010084000000
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
07010085000000
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
07010086000000
OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS
 
 
07010087000000
DOCUMENTOS A COBRANZA (SALVO BUEN COBRO)
 
 
07010088000000
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
 
 
 
 
 
 
07010089000000
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
2015
2014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5.
 
 
 
 
07020000000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07020001000000
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07020002000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020003000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
07020005000000
MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
07020006000000
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020007000000
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020008000000
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
07020009000000
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020010000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
07020011000000
UTILIDAD DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
07020012000000
PERDIDA DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020013000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
07020014000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
07020015000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020016000000
I.S.R. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
07020017000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
07020018000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07020019000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
07020020000000
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020021000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
07020022000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
07020023000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
EN ASAMBLEA
DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
07030000000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES
DE LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
07030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
07030002000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
07030003000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
07030004000000
TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07030005000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
07030006000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
07030008000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
07030009000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
07030010000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
07030011000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
07030012000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030013000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
07030014000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014)
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES
DE LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
07030015000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
07030016000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
07030017000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
07030018000000
TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07030019000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
07030020000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030021000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
07030022000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
07030023000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
07030024000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
07030025000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
07030026000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030027000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
07030028000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015)
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA
DE ACCIONES
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
CONTRIBUIDO
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE
CAPITAL
CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACIÓN DE
TÍTULOS
DISPONIBLES PARA
LA VENTA
 
PARTE III
 
 
 
 
 
CAPITAL
GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS
(POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO)
CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
GANADO
CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
TOTAL CAPITAL
CONTABLE
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
2015
2014
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
07040000000000
UTILIDAD NETA
 
 
07040001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO:
 
 
 
 
 
 
07040002000000
PÉRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
 
 
07040003000000
DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
07040004000000
AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
07040005000000
PROVISIONES
 
 
07040006000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS
 
 
07040007000000
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
07040008000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
07040009000000
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040010000000
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
07040011000000
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
07040012000000
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
 
 
07040013000000
CAMBIO EN CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
07040014000000
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
07040015000000
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
 
 
07040016000000
CAMBIO EN PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
07040017000000
CAMBIO EN PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
07040018000000
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS
 
 
07040019000000
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
 
 
07040020000000
COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (DEVOLUCIONES)
 
 
07040021000000
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
07040022000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
07040023000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
 
 
 
 
 
 
07040024000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
07040025000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
07040026000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
 
 
07040027000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
 
 
07040028000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
07040029000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
07040030000000
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
07040031000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
07040032000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07040033000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN
 
 
07040034000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN
 
 
07040035000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
07040036000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
07040037000000
COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES
 
 
07040038000000
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
07040039000000
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
07040040000000
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS
 
 
07040041000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
07040042000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
07040043000000
INCREMENTO O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040044000000
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
07040045000000
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
 
 
 
07040046000000
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE
 
 
07040047000000
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
 
 
07040048000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040049000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040050000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
07040051000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
2015
2014
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050000000000
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
07050001000000
POR METALES FINOS AMONEDADOS
 
 
07050002000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050003000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050004000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050005000000
POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
07050006000000
POR VALUACION DE METALES FINOS AMONEDADOS
 
 
07050007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050008000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050009000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07050010000000
BANCOS
 
 
07050011000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
 
07050012000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050013000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07050014000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07050015000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07050016000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
07050017000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050018000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07050019000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
07050020000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
07050021000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050022000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
07050023000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
07050024000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
07050025000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050026000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050027000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
07050028000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
07050029000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
07050030000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
07050031000000
INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
07050032000000
INTERESES POR PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050033000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
07050034000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
07050035000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
07050036000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
07050037000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050038000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050039000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
07050040000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
07050041000000
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
07050042000000
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)
 
 
 
 
 
 
07050043000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
07050044000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
07050045000000
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO Y REMESAS
 
 
07050046000000
CHEQUES DE VIAJERO
 
 
07050047000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
07050048000000
SERVICIOS DE DISTRIBUCION DE ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION
 
 
07050049000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
07050050000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
07050051000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
07050052000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
07050053000000
PRESTAMOS RECIBIDOS
 
 
07050054000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
07050055000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
07050056000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
07050057000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07050058000000
COLATERALES VENDIDOS
 
 
07050059000000
OTROS