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DOF: 23/05/2016
ANEXO 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016

ANEXO 16 de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016. (Continúa de la Quinta Sección)

(Viene de la Quinta Sección)
 
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
10060173000000
RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060174000000
IMPUESTOS
 
 
10060175000000
DERECHOS DE COBRO
 
 
10060176000000
EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060177000000
DEUDORES POR SERVICIO
 
 
10060178000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060179000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060180000000
INGRESOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060181000000
GASTOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060182000000
UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060183000000
PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060184000000
INGRESOS POR OPCION DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060185000000
INGRESOS POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060186000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060187000000
CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
10060188000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060189000000
FRAUDES
 
 
10060190000000
SINIESTROS
 
 
10060191000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060192000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10060193000000
DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
10060194000000
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10060195000000
TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
10060196000000
DONATIVOS
 
 
10060197000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
 
10060198000000
RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060199000000
RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060200000000
ESTIMACION POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060201000000
PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
10060202000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
 
 
10060203000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE MANDATO
 
 
10060204000000
PERDIDA EN ADMINSTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060205000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
10060206000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
10060207000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
 
 
10060208000000
DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
10060209000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060210000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060211000000
INTERESES POR CERTIFICADOS DE EXCEDENTES O VOLUNTARIOS
 
 
 
 
 
 
10060212000000
AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS
 
 
 
 
 
 
10060213000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060214000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
10060215000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
10060216000000
UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
 
10060217000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
10060218000000
UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060219000000
UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060220000000
UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060221000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
 
 
 
10060222000000
VENTAS
 
 
10060223000000
INGRESOS
 
 
10060224000000
COSTO DE VENTAS
 
 
10060225000000
OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL
 
 
10060226000000
PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060227000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060228000000
CANCELACION DE OPERACIONES SIN MOVIMIENTO
 
 
10060229000000
PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060230000000
ESTIMACION PARA LA OBSOLECENCIA DE INVENTARIOS
 
 
10060231000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
10060232000000
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
10060233000000
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
10060234000000
INCREMENTOPOR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
10060235000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10060236000000
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060237000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA
 
 
10060238000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
10060239000000
ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE
 
 
 
 
 
 
10060240000000
TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060241000000
HONORARIOS
 
 
10060242000000
RENTAS
 
 
10060243000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
 
10060244000000
PORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION
 
 
10060245000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
 
 
10060246000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
10060247000000
GASTOS EN TECNOLOGIA
 
 
10060248000000
DEPRECIACIONES
 
 
10060249000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
10060250000000
BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
10060251000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION
 
 
10060252000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION
 
 
 
 
 
 
10060253000000
TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
10060254000000
PENSIONES
 
 
10060255000000
PRIMA DE ANTIGÜEDAD
 
 
10060256000000
OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
10060257000000
TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
10060258000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
10060259000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
10060260000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE
AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060261000000
IMPUESTOS
 
 
10060262000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060263000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
10060264000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060265000000
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060266000000
UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060267000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
10060268000000
CANCELACION DE OPERACIONES PASIVAS SIN MOVIMIENTO
 
 
10060269000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
10060270000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
10060271000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
 
 
10060272000000
OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
10060273000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
10060274000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
10060275000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO
Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
10060276000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060277000000
POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES
 
 
10060278000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
10060279000000
POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060280000000
TOTAL DE DETERIORO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060281000000
FRAUDES
 
 
10060282000000
SINIESTROS
 
 
10060283000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060284000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
10060285000000
EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060286000000
EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060287000000
POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060288000000
EN EMISION DE TITULOS
 
 
10060289000000
OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
10060290000000
TOTAL DE OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
10060291000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10060292000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060293000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060294000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
10060295000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2015
ACUMULABLES O
DEDUDIBLES PARA ISR
2014
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2015
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2014
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA
O CUOTA
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
10070000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
10070002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
10070003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
10070007000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PEODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
10070008000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
10070009000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
10070010000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
10070011000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
10070012000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
10070013000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
10070014000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
10070015000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
10070016000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
10070017000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
10070018000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
10070019000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
10070020000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
10070021000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
10070022000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
10070023000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
10070024000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
10070025000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
10070026000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
10070027000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
10070028000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
10070029000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
10070030000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
10070031000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
10070032000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
10070033000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
10070034000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
10070035000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
10070036000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)
 
 
 
 
 
 
10070037000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
10070038000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
10070039000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
10070040000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
10070041000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
10070042000000
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
10070043000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
10070044000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
10070045000000
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
 
 
10070046000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
10070047000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
10070048000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
10070049000000
POR SALARIOS
 
 
10070050000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
10070051000000
PREMIOS
 
 
10070052000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
10070053000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
10070054000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
10070055000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
10070056000000
INTERESES AL 20%
 
 
10070057000000
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)
 
 
10070058000000
COMISIONES
 
 
10070059000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
10070060000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
10070061000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10070062000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
10070063000000
SALARIOS AL 15%
 
 
10070064000000
SALARIOS AL 30%
 
 
10070065000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%
 
 
10070066000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%
 
 
10070067000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
10070068000000
REGALIAS AL 5%
 
 
10070069000000
REGALIAS AL 10%
 
 
10070070000000
REGALIAS AL 25%
 
 
10070071000000
REGALIAS AL 35%
 
 
10070072000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
10070073000000
MEDIACIONES
 
 
10070074000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
10070075000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
10070076000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
10070077000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
10070078000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
10070079000000
PREMIOS
 
 
10070080000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
10070081000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
10070082000000
INTERESES AL 10%
 
 
10070083000000
INTERESES AL 15%
 
 
10070084000000
INTERESES AL 21%
 
 
10070085000000
INTERESES AL 35%
 
 
10070086000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
10070087000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
10070088000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
10070089000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
10070090000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
10070091000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
10070092000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
10070093000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
10070094000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10070095000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
10070096000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
10070097000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
10070098000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
10070099000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
 
 
10070100000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
10070101000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10070102000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
10070103000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
 
 
10070104000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
10070105000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070106000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070107000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070108000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070109000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070110000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
10070111000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070112000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070113000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070114000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070115000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070116000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
10070117000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
10070118000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070119000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
10070120000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070121000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
10070122000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
10070123000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070124000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
10070125000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070126000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
10070127000000
RECARGOS
 
 
10070128000000
MULTAS
 
 
10070129000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
10070130000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070131000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070132000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070133000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070134000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070135000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
10070136000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070137000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070138000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070139000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070140000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070141000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO O
A FAVOR
CONTRIBUCION A
CARGO O SALDO A
FAVOR DETERMINADO
POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
 
 
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
10080001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE
POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
10080002000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR
SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL
SUBORDINADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER
DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE INTERESES EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO)
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS
AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080011000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE
EJERCICIOS ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
10080012000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080014000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
10080018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
10080019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
10080020000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
10080021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
10080022000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
10080023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
10080024000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
10080025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
10080026000000
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
 
 
10080027000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
10080028000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
10080029000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
10080030000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
10080031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENCIONES A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
10080032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
10080033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080034000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080036000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
10080039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
10080040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
10080041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
10080042000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
10080043000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
10080044000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
10080045000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
10080046000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIÓN
 
PARTE III
 
 
 
 
 
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE)
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
 
 
9.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
TOTAL
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
10090000000000
UTILIDAD NETA
 
10090001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
10090002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
10090003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
10090004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
10090005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
10090006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
10090007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
10090008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
10090009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
10090010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
10090013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
10090014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
10090015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
10090016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
10090017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
10090018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
10090019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
 
10090020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
10090021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
10090022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
10090023000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMMUEBLES
 
10090024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
10090026000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
10090027000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
10090028000000
ANTICIPO A CLIENTES
 
10090029000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
10090030000000
INGRESO ACUMULABLE FISCAL POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA
 
10090031000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
10090032000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
10090033000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
10090034000000
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
10090036000000
PARTICIPACION DE LAS UTILIDADES
 
10090037000000
CASTIGOS
 
10090038000000
GASTOS POR ATENCION A CLIENTES
 
10090039000000
DONATIVOS
 
10090040000000
SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
 
10090041000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
10090042000000
GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO
 
10090043000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
10090044000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBIENES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
10090045000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090046000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
10090047000000
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES
 
10090048000000
RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
10090049000000
AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA
 
10090050000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
10090051000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
10090052000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
10090053000000
MULTAS
 
10090054000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES
 
10090055000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
10090056000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
10090057000000
AMORTIZACION CONTABLE
 
10090058000000
PROVISIONES
 
10090059000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
10090060000000
ESTIMACIONES
 
10090061000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE
 
10090062000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
10090063000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
10090064000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
10090065000000
TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS
 
10090066000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
 
10090067000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES
 
10090068000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090069000000
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
10090070000000
INTERESES PAGADOS
 
10090071000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR
 
10090072000000
OTROS HONORARIOS
 
10090073000000
RENTAS PAGADAS
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA
POR:
 
 
 
 
10090074000000
DEPRECIACIONES
 
10090075000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
10090076000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
10090077000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
10090078000000
DEPRECIACION FISCAL
 
10090079000000
CARGOS A PROVISIONES
 
10090080000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
10090081000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
10090082000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
10090083000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
10090084000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE
 
10090085000000
AMORTIZACION FISCAL
 
10090086000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
10090087000000
RESERVA DE CONTINGENCIA
 
10090088000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
10090089000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
10090090000000
20% DEL TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO CON BASE A COSTOS HISTORICOS
 
10090091000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
10090092000000
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
10090093000000
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090094000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
 
10090095000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
10090096000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090097000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
10090098000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
10090099000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
10090100000000
INTERESES MORATOPRIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
 
10090101000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
10090102000000