alerta Si el documento se presenta incompleto en el margen derecho, es que contiene tablas que rebasan el ancho predeterminado. Si es el caso, haga click aquí para visualizarlo correctamente.
 
DOF: 23/05/2016
ANEXO 16-A de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016

ANEXO 16-A de la Segunda Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2016, publicada el 6 de mayo de 2016. (Continúa de la Decimosegunda Sección)

(Viene de la Decimosegunda Sección)
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08100037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
08100038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
08100039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
08100040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL
SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
08100041000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO
NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS
TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
08100042000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
08100043000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
08100044000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
08100045000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
08100046000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE
CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
08100047000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIÓN
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
NUMERO DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y
FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
08110000000000
UTILIDAD NETA
 
08110001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
08110002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
08110003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
08110004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
08110005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
08110006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
08110007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
08110008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08110009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
08110010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
08110011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
08110012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
 
 
 
 
08110013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
08110014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
08110015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
08110016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
08110017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
08110018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
08110019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO
DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE
LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
 
08110020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
08110021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
08110022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
08110023000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
08110024000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES
 
08110025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
08110026000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS
 
08110027000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
08110028000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
08110029000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
08110030000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
08110031000000
ESTIMULOS FISCALES
 
08110032000000
OTROS
 
 
 
 
08110033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
08110034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
08110035000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
08110036000000
MULTAS
 
08110037000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
08110038000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN
PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES
 
08110039000000
MANO DE OBRA Y GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLE
 
08110040000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
08110041000000
PROVISIONES
 
08110042000000
ESTIMACIONES
 
08110043000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
08110044000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
08110045000000
AMORTIZACIONES
 
08110046000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
08110047000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
 
08110048000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
08110049000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL
CIERRE DEL EJERCICIO
 
08110050000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
08110051000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08110052000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08110053000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
08110054000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
08110055000000
GASTOS A PRORRATA NO DEDUCIBLES
 
08110056000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR
 
08110057000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO
DEDUCIBLES
 
08110058000000
OTROS
 
 
 
 
08110059000000
TOTAL
 
 
 
 
 
ESTABLECIMIENTOS QUE SE DEDICAN AL TRANSPORTE
INTERNACIONAL AEREO O TERRESTRE
 
 
 
 
08110060000000
IMPUESTOS DIFERIDOS (SALDOS DEDUDORES)
 
08110061000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS NACIONALES
 
08110062000000
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS AL EXTRANJERO
 
08110063000000
COSTO DE VENTAS
 
08110064000000
GASTOS GENERALES
 
08110065000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
08110066000000
GASTOS DE VENTA
 
08110067000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
08110068000000
OTROS GASTOS
 
08110069000000
INTERESES A CARGO
 
08110070000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
08110071000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
08110072000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS (SALDO DEUDOR)
 
08110073000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
08110074000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
08110075000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08110076000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08110077000000
PERDIDA EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
08110078000000
PARTIDAS NO ORDINARIAS (SALDO DEUDOR)
 
08110079000000
OPERACIONES DISCONTINUAS (SALDO DEUDOR)
 
08110080000000
OTROS (APLICABLE A TODOS LOS ESTABLECIMIENTOS)
 
 
 
 
08110081000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
08110082000000
GASTOS DE FABRICACION
 
08110083000000
GASTOS DE VENTA
 
08110084000000
GASTOS GENERALES
 
08110085000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
08110086000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
08110087000000
GASTOS DE FABRICACION
 
08110088000000
GASTOS DE VENTA
 
08110089000000
GASTOS GENERALES
 
08110090000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
08110091000000
GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
08110092000000
DEPRECIACION FISCAL
 
08110093000000
AMORTIZACION FISCAL
 
08110094000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO
 
08110095000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
08110096000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
08110097000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
08110098000000
CARGOS A PROVISIONES
 
08110099000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
08110100000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
08110101000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR
 
08110102000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
08110103000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
08110104000000
DEDUCCIÓN FISCAL DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL
GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA
TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICO AL TRANSPORTE
INTERNACIONAL AÉREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA
OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS
 
08110105000000
DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS
PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
08110106000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO
(ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
08110107000000
DEDUCCION ADICIONAL PARA MAQUILADORAS
 
08110108000000
OTROS
 
 
 
 
08110109000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
08110110000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
08110111000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES
 
08110112000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO
 
08110113000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
08110114000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
08110115000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO
ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
08110116000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
08110117000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
08110118000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS
 
08110119000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR
COBRADOS O NO
 
08110120000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
08110121000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
NACIONALES
 
08110122000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS CON INVERSIONES PERMANENTES
EXTRANJERAS
 
08110123000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE LAS
COMPAÑIAS UBICADAS EN REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
08110124000000
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACION
 
08110125000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO
 
08110126000000
OTROS
 
 
 
 
08110127000000
TOTAL
 
 
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "08D051000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
08120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
08120001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
FECHA DE
CELEBRACION DEL
CONTRATO QUE LE DIO
ORIGEN A LA
OPERACIÓN
TIPO DE OPERACIÓN
CONTRATADA, DEUDA O
CAPITAL
MONTO CONTRATADO
TIPO DE MONEDA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TASA DE INTERES
VIGENCIA DEL
VIGENCIA AL
INDIQUE SI SE
CONTRATO CON UNA
PARTE RELACIONADA
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 13 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2015 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "08D052000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
08130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
08130001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
EN EL CAPITAL DE
LA ENTIDAD
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS
UTILIDADES
(PERDIDAS) DE
EJERCICIOS
ANTERIORES EN
EL PORCENTAJE
DE PARTICIPACION
MONTO DE LA
UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
14.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS
SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
08140000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08140001000000
TOTAL DE INTERESES A FAVOR
 
08140002000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
08140003000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
08140004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
08140005000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
08140006000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
08140007000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
08140008000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
08140009000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
08140010000000
TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
08140011000000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE
 
08140012000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS
DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
08140013000000
INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
08140014000000
RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
08140015000000
RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
08140016000000
VALUACIÓN FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
08140017000000
PARTICIPACIÓN FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS
 
08140018000000
IMPUESTOS DIFERIDOS ACREEDOR
 
08140019000000
OTROS
 
 
 
 
08140020000000
TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR
 
 
 
 
08140021000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
 
 
 
 
 
MENOS :
 
 
 
 
08140022000000
METODO DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS,
ETCETERA.
 
08140023000000
EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA
 
08140024000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
08140025000000
EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION
MONETARIA FAVORABLE
 
08140026000000
EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS
FINANCIEROS A FAVOR
 
08140027000000
EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS
BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD
 
08140028000000
EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR
RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR
 
08140029000000
OTROS
 
08140030000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08140031000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
08140032000000
ANTICIPOS DE CLIENTES
 
08140033000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL
EXTRANJERO
 
08140034000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO
 
08140035000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS
 
08140036000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O
PARTES SOCIALES
 
08140037000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TÍTULOS VALOR
 
08140038000000
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
08140039000000
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE PATRIMONIO O
LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO
 
08140040000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS O INGRESOS NACIONALES
 
08140041000000
DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE
VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO
 
08140042000000
CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA POR PRÉSTAMOS,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
PATRIMONIO O AUMENTOS DE PATRIMONIO MAYORES A
$600,000.00
 
08140043000000
OTROS
 
 
 
 
08140044000000
TOTAL
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
08140045000000
ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
08140046000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO
 
08140047000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS
 
08140048000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES
SOCIALES
 
08140049000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR
 
08140050000000
UTILIDAD CONTABLE EN FUSIÓN O ESCISIÓN DE
SOCIEDADES
 
08140051000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE
OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO
 
08140052000000
IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR
 
08140053000000
OTROS
 
08140054000000
TOTAL
 
 
 
 
08140055000000
INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
08140056000000
VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
COBRADOS EN EL EJERCICIO
 
08140057000000
COSTO FISCAL POR LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO
 
08140058000000
COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS
 
08140059000000
OTROS
 
08140060000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
08140061000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
08140062000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O
PARTES SOCIALES
 
08140063000000
GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TÍTULOS VALOR
 
08140064000000
GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE
SOCIEDADES
 
08140065000000
GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE PATRIMONIO O
LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO
 
08140066000000
PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO
 
08140067000000
PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS
 
08140068000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
08140069000000
VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO
 
08140070000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL
EXTRANJERO
 
08140071000000
INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN
RESERVA DE PATRIMONIO
 
08140072000000
OTROS
 
 
 
 
08140073000000
TOTAL
 
 
 
 
08140074000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA
EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
EL ANEXO No. 15 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
15.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACIÓN
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "08D028000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
08150000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
08150001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
08150002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
08150003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
OPERACION", HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS" U
"OTROS PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
PAIS DE RESIDENCIA
VALOR DE LA
OPERACION Y/O
INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
METODO DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA
APLICADO
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
LA OPERACIÓN ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA
QUE LA OPERACION SE
CONSIDERE PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
16.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "08D028000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
08160000000000
DISTRIBUCION
(SI O NO)
08160001000000
MANUFACTURA
(SI O NO)
08160002000000
MAQUILADORA
(SI O NO)
08160003000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
08160004000000
SERVICIOS
(SI O NO)
08160005000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
08160006000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE
UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE
MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
 
08160007000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES
LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE
VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU
CONTABILIDAD
 
08160008000000
CAMPO 1
(DATO)
08160009000000
CAMPO 2
(DATO)
08160010000000
CAMPO 3
(DATO)
08160011000000
CAMPO 4
(DATO)
08160012000000
CAMPO 5
(DATO)
08160013000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER
APENDICE VIII)
 
08160014000000
CAMPO 1
(DATO)
08160015000000
CAMPO 2
(DATO)
08160016000000
CAMPO 3
(DATO)
08160017000000
CAMPO 4
(DATO)
08160018000000
CAMPO 5
(DATO)
08160019000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE
ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
 
08160020000000
CAMPO 1
(DATO)
08160021000000
CAMPO 2
(DATO)
08160022000000
CAMPO 3
(DATO)
08160023000000
CAMPO 4
(DATO)
08160024000000
CAMPO 5
(DATO)
08160025000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN
SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
08160026000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE
PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
08160027000000
NÚMERO DE OFICIO
(DATO)
08160028000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
08160029000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO
FISCAL
(SI O NO)
08160030000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
08160031000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
08160032000000
NÚMERO DE OFICIO
(DATO)
08160033000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
08160034000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES
PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES
(SI O NO)
 
08160035000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS
ANTERIORES
(SI O NO)
 
 
 
08160036000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION
COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL
ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
08160037000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
08160038000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
08160039000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS:
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A
LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII
DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU
FORMULACION
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
08160040000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
08160041000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
08160042000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
08160043000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
08160044000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
08160045000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
 
 
 
 
08160046000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA)
(FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76
DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
08160047000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
08160048000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO
15 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO.
(SI O NO)
08160049000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
 
08160050000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL
QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL
ANEXO 15 DEL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
08160051000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
08160052000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA
DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO
PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
08160053000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
08160054000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
08160055000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES
NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA
FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
08160056000000
REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE
CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O
ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 15 SE PRESENTE
INFORMACIÓN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE
(EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):
 
 
 
 
08160057000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
08160058000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
08160059000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
08160060000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
08160061000000
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE
SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS
COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
08160062000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS
COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL
ARTICULO 11 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
08160063000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:
 
 
 
 
08160064000000
ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A
ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO
CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO
PARRAFO L.I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS
DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA
 
08160065000000
ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR
(SI O NO)
08160066000000
ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR
(SI O NO)
08160067000000
ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
08160068000000
COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO
SIN LA APLICACION DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL
ARTICULO 180 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
08160069000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION
XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
08160070000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
08160071000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER
PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
(SI O NO)
08160072000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
08160073000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS
REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA
LISR
(SI O NO)
08160074000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
08160075000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES
RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI
DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
08160076000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
08160077000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
08160078000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
08160079000000
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA
RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
08160080000000
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE
ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES
RELACIONADAS
(SI O NO)
08160081000000
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
08160082000000
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
08160083000000
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO
SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS
ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180
DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL
INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR
(SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A
SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
08160084000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
08160085000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
08160086000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
08160087000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
08160088000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
08160089000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
08160090000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON
EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO
EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
08160091000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
08160092000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO
PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
08160093000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
08160094000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
08160095000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO
EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
08160096000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
08160097000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
 
08160098000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE
CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
08160099000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
08160100000000
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL
EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL
EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION,
UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
08160101000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO
EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE
APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
08160102000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
08160103000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(DATO)
08160104000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(DATO)
08160105000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(DATO)
 
 
 
08160106000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR
CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
(SI O NO)
08160107000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
08160108000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(DATO)
08160109000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(DATO)
08160110000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(DATO)
 
 
 
08160111000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO
FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O
PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO
CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES
MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS
INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR
LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
08160112000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
08160113000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(DATO)
08160114000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(DATO)
08160115000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(DATO)
 
 
 
 
INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS
MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO
INTEGRAL PARA 2015 DE LAS NORMAS DE INFORMACION
FINANCIERA
 
 
 
 
08160116000000
APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE
UTILIDAD DE OPERACIÓN CON BASE EN SU INFORMACION
FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR
LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE
RESULTADO INTEGRAL PARA 2015 DE LAS NORMAS DE
INFORMACION FINANCIERA
(SI O NO)
 
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA
PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:
 
 
 
 
08160117000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:
 
08160118000000
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
(IMPORTE)
08160119000000
RECUPERACION DE CUENTAS
(IMPORTE)
08160120000000
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
08160121000000
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES
(IMPORTE)
08160122000000
SERVICIOS
(IMPORTE)
08160123000000
COMISIONES
(IMPORTE)
08160124000000
OTROS
(IMPORTE)
08160125000000
SUMA
(IMPORTE)
 
 
 
 
IGUAL:
 
08160126000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS
OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
08160127000000
COSTO DE VENTAS
(IMPORTE)
 
 
 
08160128000000
GASTOS DE OPERACIÓN
(IMPORTE)
 
 
 
 
MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:
 
08160129000000
OTROS GASTOS NO OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
IGUAL:
 
08160130000000
GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO
OPERATIVOS
(IMPORTE)
 
 
 
08160131000000
UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN
B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2015 DE LAS
NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
08160132000000
REALIZO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA
PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:
 
 
 
 
08160133000000
INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA
CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 181 DE LA
LISR CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
(SI O NO)
08160134000000
INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL
PROGRAMA DE ALBERGUE
(SI O NO)
08160135000000
SI LA EMPRESA ACTUO BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE,
SE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE
HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR
(SI O NO)
 
 
 
 
 
INDIQUE POR QUE PARRAFO DEL ARTICULO 182 DE LA LISR,
OPTO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
08160136000000
PRIMERO (SAFE HARBOUR)
(SI O NO)
08160137000000
ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)
(SI O NO)
08160138000000
NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA
LISR
(SI O NO)
 
 
 
08160139000000
SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA
LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
(DATO)
08160140000000
INDIQUE EL NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE
TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.
(DATO)
08160141000000
PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(DATO)
08160142000000
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO
PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO
2 DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
08160143000000
VALOR DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU
ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON SU
OPERACIÓN DE MAQUILA (REGLA 3.20.2 DE LA RESOLUCION
MISCELANEA PARA 2015 PUBLICADA EL 30 DE DICIEMBRE DE
2014).
(IMPORTE)
 
 
 
08160144000000
OPTO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN
UNA DEDUCCION ADICIONAL CALCULADA DE CONFORMIDAD
CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN
EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI O NO)
08160145000000
MONTO DE LA DEDUCCION ADICIONAL
(IMPORTE)
 
 
 
08160146000000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO
SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI O NO)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS
 
 
 
 
 
EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA
CORRESPONDIENTE AL INDICE 08160026000000 QUE "NO",
CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
08160147000000
MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR
(ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
08160148000000
MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A
FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
08160149000000
MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION
(ARTICULO 18 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
08160150000000
MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO
(ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
08160151000000
MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A
CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
08160152000000
MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION
(ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR)
(IMPORTE)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
17.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
08170000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
08170001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
08170002000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
08170003000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
08170004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
08170005000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO
SIGUIENTE
 
08170006000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL PAIS
 
08170007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO
 
08170008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO
PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
08170009000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE FUSION
 
08170010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE ESCISION
 
08170011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL
CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
08170012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA
QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES
SOCIO O ACCIONISTA
 
08170013000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
08170014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
08170015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
08170016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE
SOCIEDADES
 
08170017000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE
 
08170018000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE
CUFINRE
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
08170019000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
08170020000000
CAMPO 1
 
08170021000000
CAMPO 2
 
08170022000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
08170023000000
(ESPECIFICAR)
 
08170024000000
(ESPECIFICAR)
 
08170025000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
08170026000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
08170027000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
08170028000000
CAMPO 1
 
08170029000000
CAMPO 2
 
08170030000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE
ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
08170031000000
(ESPECIFICAR)
 
08170032000000
(ESPECIFICAR)
 
08170033000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
08170034000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR
PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2015
 
 
 
 
08170035000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
08170036000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
08170037000000
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
 
08170038000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y
RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
 
08170039000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9
FRACCION I LISR)
 
 
08170040000000
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL
EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL
CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
 
 
IGUAL:
 
08170041000000
RESULTADO POSITIVO
 
08170042000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
MAS: 
 
08170043000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
08170044000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
08170045000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
 
 
 
 
08170046000000
(ESPECIFICAR)
 
08170047000000
(ESPECIFICAR)
 
08170048000000
(ESPECIFICAR)
 
08170049000000
(ESPECIFICAR)
 
08170050000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
08170051000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2015
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
 
 
 
 
08170052000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
08170053000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
08170054000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
08170055000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
08170056000000
(ESPECIFICAR)
 
08170057000000
(ESPECIFICAR)
 
08170058000000
ESPECIFICAR)
 
08170059000000
(ESPECIFICAR)
 
08170060000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
08170061000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
08170062000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
08170063000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
 
MENOS:
 
08170064000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
08170065000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
08170066000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
08170067000000
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
 
08170068000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
08170069000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
08170070000000
(ESPECIFICAR)
 
08170071000000
(ESPECIFICAR)
 
08170072000000
(ESPECIFICAR)
 
08170073000000
(ESPECIFICAR)
 
08170074000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
08170075000000
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
08170076000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA