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DOF: 23/01/2017
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016. (Continúa en la Quinta Sección)

(Viene de la Tercera Sección)
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
 
 
 
 
16D113000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
(SI O NO)
16D114000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO
(ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
16D115000
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE
TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 76 FRACCION IV DE
LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL
ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D116000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE
EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE
(ARTICULO 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D117000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D118000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA
QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D119000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE
OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO
ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE
REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE
INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D120000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN
LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN
MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS
DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN
MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D121000
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA
DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS
OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA LEY Y 93-A
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D122000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D123000
RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL
10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
(ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
 
 
 
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE
ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES.
 
 
 
 
16D124000
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D125000
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D126000
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(ARTICULOS 17 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D127000
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
(ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D128000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D129000
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D130000
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION,
CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE
COBRO (ARTICULO 17 PENULTIMO PARRAFO FRACCION IV
DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D131000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO
(ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D132000
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY
Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D133000
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO
LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME
A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16D134000
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
16D135000
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES
DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS
AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I DE
LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI O NO)
 
16D136000
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27
FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y
111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D137000
ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI O NO)
16D138000
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO,
TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O
MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS
DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE
BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS
FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO
SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27
FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO
CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI O NO)
16D139000
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD
(ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
(SI O NO)
16D140000
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 27 FRACCION
IV DE LA LEY)
(SI O NO)
16D141000
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION
Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI
COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS
(ARTICULO 27 FRACCION V DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D142000
QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR
SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION VI DE LA LEY)
(SI O NO)
 
16D143000
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN
PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES
DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D144000
POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y
OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO
EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27
FRACCION VII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D145000
LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES
COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES,
A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE
SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE
BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON
DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE
EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D146000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES,
GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO
DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE
CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27
FRACCION IX DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D147000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE
HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27
FRACCION X DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D148000
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO
QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE
OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE
TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION
XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
(SI, NO, N/A)
16D149000
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE
AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL
INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS
APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO
APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA
EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI DE
LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D150000
SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS
INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL
EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D151000
EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU
IMPORTACION (ARTICULO 27 FRACCION XIV DE LA LEY Y
DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
(SI, NO, N/A)
16D152000
EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES,
SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE
CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE
CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO
NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE
PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA
LEY).
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 16D152000,
SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA
DEDUCCION.
 
16D153000
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES
CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL
EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA
CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY
(ARTICULOS 27 FRACCION XVIII DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI O NO)
16D154000
LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE
ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO
A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION
CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE
EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE
LA LEY)
(SI O NO)
 
16D155000
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
16D156000
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES
ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES
(ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO
DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA,
ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS;
DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, Y LA LEY DEL
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE
DE 2013)
(SI, NO, N/A)
16D157000
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE
PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS
NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE
CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
(ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-
B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D158000
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS
AUTORIZADOS POR LA LEY
(SI, NO, N/A)
16D159000
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE
DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION,
TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES
Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
(SI, NO, N/A)
16D160000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D161000
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES,
FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS,
ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
(SI, NO, N/A)
16D162000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206
DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D163000
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XX DE LA LEY Y 55
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D164000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR
INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE
CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL
MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36
FRACCIONES II Y III DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D165000
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS
LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE
REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY
(SI O NO)
16D166000
OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30
DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
16D167000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
16D168000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
16D169000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN
EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION
ACCIONARIA.
 
 
 
 
16D170000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
16D171000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
16D172000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
16D173000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
16D174000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
 
16D175000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
16D176000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D177000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D178000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D179000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
16D180000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D181000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D182000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D183000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
16D184000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D185000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D186000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
16D187000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
16D188000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D189000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D190000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D191000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
16D192000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D193000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D194000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D195000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
16D196000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D197000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D198000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D199000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
16D200000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D201000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D202000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D203000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
16D204000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D205000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D206000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D207000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
16D208000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D209000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D210000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D211000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
16D212000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D213000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
16D214000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
16D215000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
16D216000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
16D217000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
 
16D218000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
16D219000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
16D220000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(RFC)
16D221000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(RFC)
16D222000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)
(RFC)
 
 
 
 
 
 
16D223000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES
(FIBRAS)
(SI O NO)
16D224000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
16D225000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION
O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
16D226000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE.
 
 
 
 
16D227000
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CONTABA CON
AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO Y SE ENCUENTRA DENTRO DEL PERIODO
DE CINCO EJERCICIOS.
(SI O NO)
16D228000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EL
EJERCICIO EN QUE CONCLUYE DICHO PERIODO.
(EJERCICIO)
 
 
 
 
SI CONCLUYE EL PERIODO DE CINCO AÑOS EN EL
EJERICIO, INDIQUE EL PROCEDIMIENTO APLICADO PARA EL
PAGO DEL IMPUESTO:
 
16D229000
A) ART. 71 LISR
(SI O NO)
16D230000
B) OPCION PREVISTA EN LA FRACCION XV ART. NOVENO DE
LAS DTLISR 2014.
(SI O NO)
 
 
 
16D231000
VARIO SU PARTICIPACION ACCIONARIA EN ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA EN EL EJERCICIO.
(SI O NO)
16D232000
ENAJENO ACCIONES DE UNA SOCIEDAD CONTROLADA A
PERSONAS AJENAS AL GRUPO EN EL EJERCICIO.
(SI O NO)
16D233000
DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA EN EL
EJERCICIO.
(SI O NO)
16D234000
EN CASO AFIRMATIVO, EN ALGUNO DE LOS DOS PUNTOS
ANTERIORES, LA SOCIEDAD CONTROLADORA PRESENTO
EL AVISO ANTE EL SAT.
(SI, NO, N/A)
16D235000
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DICTAMINARON SUS
ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES
(ARTICULO 65 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D236000
EN CASO DE PERDIDAS POR LA ENAJENACION DE
ACCIONES EMITIDAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS, QUE NO HAYAN SIDO DE LAS
CONSIDERADAS COMO COLOCADAS ENTRE EL GRAN
PUBLICO INVERSIONISTA PARA EFECTOS FISCALES,
CUMPLIERON LOS REQUISITOS SEÑALADOS EN LA
FRACCION XVII, INCISOS A), B), C) Y D) DEL ARTICULO 28 DE
LA LEY (ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D237000
EN CASO DE PERDIDAS PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES EMITIDAS POR SOCIEDADES
QUE NO SEAN SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE
UNICAMENTE SE HAYAN DISMINUIDO HASTA POR EL
MONTO DE LAS UTILIDADES QUE POR EL MISMO
CONCEPTO OBTUVO PROVENIENTES DE ACCIONES
EMITIDAS POR SOCIEDADES NO CONTROLADAS SE
CUMPLIO CON LO ESTABLECIDO EN LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LEY DEL ISR Y (ARTICULO 68 FRACCION
I, INCISO E) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
 
16D238000
INTEGRO DENTRO DE LA DETERMINACION DE SU UTILIDAD
FISCAL O PERDIDA FISCAL, SEGUN SEA EL CASO, LAS
PERDIDAS REFERIDAS EN LOS DOS PUNTOS ANTERIORES
(ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D239000
EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 61 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN
RESTADO EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA
DETERMINAR LA UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL
CONSOLIDADA (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR, PARA
2013).
(SI O NO)
16D240000
EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS PROVENIENTES DE LA ENAJENACION DE
ACCIONES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 32 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN RESTADO
EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA DETERMINAR LA
UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA (ARTICULO
68 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D241000
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS QUE DURANTE EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN INCORPORADO,
FUERON INCLUIDAS EN LA DETERMINACION DEL
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO DEL MISMO (ARTICULO
70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
16D242000
INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO
A TODAS SUS SOCIEDADES CONTROLADAS (ARTICULO 70
DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D243000
INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO
A SOCIEDADES QUE NO SEAN CONTROLADAS (ARTICULO
70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D244000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE
OTRAS SOCIEDADES CONTROLADAS, MAS DEL 50% DE LAS
ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE UNA SOCIEDAD
(ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D245000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS CUARENTA Y CINCO DIAS SIGUIENTES A
LA FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES)
ESCINDIDA(S) (ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D246000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE UNA SOCIEDAD DEJO DE SER CONTROLADA
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D247000
CUANDO UNA SOCIEDAD CONTROLADA DEJO DE SERLO,
RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA DESINCORPORACION AL
CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR EN
DECLARACION COMPLEMENTARIA DE DICHO EJERCICIO
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D248000
DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA
DESAPARECIO POR FUSION (ARTICULO 71 DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI, NO, N/A)
16D249000
EXISTEN SOCIEDADES CONTROLADAS QUE EN EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN DECLARADO EN
SUSPENSION DE ACTIVIDADES (ARTICULO 71 DE LA LEY
DEL ISR PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN:
EL PERIODO QUE HA DURADO DICHA SUSPENSION POR
CADA SOCIEDAD CONTROLADA QUE SE ENCUENTRE EN
EL SUPUESTO Y, ADEMAS, MENCIONE SI EN LOS ULTIMOS
CINCO AÑOS ALGUNA DE DICHAS SOCIEDADES
CONTROLADAS HA ESTADO EN SUSPENSION DE
ACTIVIDADES.
 
16D250000
CUENTA CON LOS REGISTROS ESPECIALES DE
CONSOLIDACION ACTUALIZADOS
(SI, NO, N/A)
16D251000
DURANTE EL EJERCICIO SE DETERMINO EL MONTO DEL
IMPUESTO DIFERIDO POR CONSOLIDAR
(SI, NO, N/A)
16D252000
SEÑALE SI LA SOCIEDAD CONTROLADORA O ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA ENAJENO A OTRA SOCIEDAD DEL
GRUPO DE CONSOLIDACION, ACCIONES
REPRESENTATIVAS DEL CAPITAL SOCIAL CON DERECHO A
VOTO DE ALGUNA DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS O
SUBCONTROLADAS
(SI, NO, N/A)
16D253000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA TRANSMITIR EL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL A OTRA SOCIEDAD
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN:
EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD A LA QUE SE
TRANSMITIO LA AUTORIZACION QUE CORRESPONDA Y LA
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS FISCALES O LEGALES.
 
 
 
16D254000
EN CASO AFIRMATIVO EN SU RESPUESTA AL INDICE
ANTERIOR INDICAR, EN CASO, DE SOCIEDAD(ES)
CONTROLADA(S), SI HUBIERON MODIFICACIONES EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
(SI, NO, N/A)
16D255000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA DEJAR DE DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO Y EN SU CASO SI
DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS
DERIVADOS DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D256000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
COLOCO EN ALGUNA CAUSAL DE DESCONSOLIDACION
(SI, NO, N/A)
16D257000
EN EL CASO DE QUE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
HAYAN PRESENTADO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS POR EL EJERCICIO REVISADO, LAS
CONSIDERO PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
16D258000
PRESENTO DECLARACION COMPLEMENTARIA DERIVADA
DE LAS MODIFICACIONES A LA UTILIDAD O PERDIDA FISCAL
DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS POR PARTE DE LAS
AUTORIDADES FISCALES EN EL EJERCICIO DE SUS
FACULTADES DE COMPROBACION
(SI, NO, N/A)
16D259000
DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
ENCUENTRA VIGENTE LA AUTORIZACION OTORGADA PARA
DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO.
(SI, NO, N/A)
16D260000
EN LA DETERMINACION DE LOS PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS SE DISMINUYERON DE LA UTILIDAD FISCAL
CONSOLIDADA, LAS PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE CORRESPONDAN A LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS ARTICULO 77, TERCER PARRAFO LISR
PARA 2013
(SI, NO, N/A)
16D261000
DERIVADO DE LA REVISION QUE EFECTUO EL CONTADOR
PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS, SE
EFECTUARON AJUSTES QUE AFECTARAN SU SITUACION
FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
16D262000
CUMPLIO CON LOS PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS EN
LA REGLA II.2.11.13. DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2013, PARA EFECTOS DEL LLENADO DEL
ANEXO 22 DEL DICTAMEN FISCAL DEL EJERCICIO SUJETO A
REVISION
(SI, NO, N/A)
16D263000
TIENE SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA CONSOLIDADA
(SI, NO, N/A)
16D264000
EL DOMICILIO FISCAL MANIFESTADO CUMPLE CON LO
DISPUESTO EN EL ARTICULO 10, FRACCION II DEL CFF
(SI, NO, N/A)
16D265000
ALGUNA DE LAS SOCIEDADES COTROLADAS SE
ENCUENTRA EN LIQUIDACION EN TERMINOS DEL ARICULO
67, FRACCION IV DE LA LISR PARA 2013
(SI, NO, N/A)
16D266000
EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS
REQUISITOS FISCALES DEL CFF, PARA NO SER
CONSIDERADAS ENAJENACIONES
(SI, NO, N/A)
16D267000
DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DEJO DE POSEER
MAS DEL 51% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE
ALGUNA O ALGUNAS DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS.
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADA QUE
CORRESPONDA, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
 
16D268000
TIENE SALDO DE IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO
PAGADO EN EJERCICIOS ANTERIORES QUE TENGA
DERECHO A RECUPERAR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO DIFERIDO (SOCIEDAD CONTROLADORA)
 
 
 
 
16D269000
INTERPUSO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CON RESPECTO AL
IMPUESTO DIFERIDO QUE SE DEBE PAGAR A PARTIR DE
2010.
(SI O NO)
16D270000
EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA A LA PREGUNTA
ANTERIOR, LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO EL
PRIMER PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO.
(SI O NO)
 
 
 
 
CALCULO Y ENTERO EL IMPUESTO DIFERIDO GENERADO
EN EL SEXTO EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, CONFORME A
LO DISPUESTO POR:
 
16D271000
ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
(SI O NO)
16D272000
ARTICULO 71-A DE LA L.I.S.R. PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
(SI O NO)
16D273000
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
(SI O NO)
 
 
 
16D274000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO F) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL, QUE SE HUBIERA GENERADO
CON MOTIVO DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D275000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO G) DE LA LEY EN CADA EJERCICIO
FISCAL, SEÑALANDO EL EJERCICIO EN QUE ESTE SE
GENERO.
(SI, NO, N/A)
16D276000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO H) DE LA LEY POR CADA EJERCICIO
FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D277000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO I) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
16D278000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO J) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
 
16D279000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO K) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.9. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
16D280000
LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE GENERARON LAS PERDIDAS
FISCALES PUDIERON DISMINUIRLAS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2015.
(SI O NO)
16D281000
EL MONTO DE LAS PERDIDAS QUE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA DEJO DE CONSIDERAR EXCEDIO DE LAS
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS PENDIENTES DE
DISMINUIR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.10. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
16D282000
RESTO EL MONTO DE LAS PERDIDAS FISCALES
CONSOLIDADAS GENERADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
PENDIENTES DE DISMINUIR, DEL MONTO DE LAS PERDIDAS
A QUE SE REFIERE EL PRIMER PARRAFO DE LA REGLA.
(SI, NO, N/A)
16D283000
REDUJO EL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.11. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
16D284000
INCREMENTO EL SALDO DE LA CUFINCO CON EL MONTO DE
LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES POR LAS QUE PAGO EL
IMPUESTO A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 78 QUINTO
PARRAFO DE LA LEY DEL ISR PARA 2013
(SI, NO, N/A)
16D285000
INCREMENTO CON EL MISMO SALDO DE LA CUFINCO EL
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUFINCO A QUE SE REFIERE
LA FRACCION II DEL ARTICULO 71-A DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.12. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
 
 
16D286000
ACREDITO EL I.S.R. ENTERADO, QUE SE DETERMINO
CONFORME A LA FRACCION VII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LISR O CONFORME A LO DISPUESTO
EN EL ARTICULO 78, SEGUNDO O TERCER PARRAFOS DE
DICHA LEY DEL ISR PARA 2013, CONTRA EL I.S.R.
CONSOLIDADO DEL EJERCICIO FISCAL 2015.
(SI, NO, N/A)
16D287000
DISMINUYO DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA CONSOLIDADA, LA CANTIDAD QUE RESULTO DE
DIVIDIR EL ISR ACREDITADO ENTRE EL FACTOR DE 0.4286.
(SI, NO, N/A)
16D288000
TANTO LA SOCIEDAD CONTROLADORA, COMO LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE OPTARON POR APLICAR
ESTA REGLA, EJERCIERON LA OPCION OTORGADA EN LA
REGLA I.3.6.7. PARA 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE LA REGLA I.3.6.13. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013.
 
16D289000
PRESENTO EL AVISO CORRESPONDIENTE A MAS TARDAR
EL ULTIMO DIA DEL MES DE FEBRERO DE 2015, ANTE LA
ADMINISTRACION CENTRAL DE NORMATIVIDAD DE
GRANDES CONTRIBUYENTES, PARA PODER EJERCER LA
OPCION PREVISTA.
(SI, NO, N/A)
16D290000
HA ENTERADO EL IMPUESTO DIFERIDO
CORRESPONDIENTE AL SEXTO EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR (ARTICULO 70-A Y 71-A LISR PARA 2013)
(SI O NO)
 
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO Y
FUNDAMENTO POR EL CUAL NO LO HA ENTERADO, A
TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
OBLIGACIONES DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE.
 
 
 
 
16D291000
LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
CONFORME A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 69 DE LA
LISR, ASI COMO DE LA TOTALIDAD DE LOS DIVIDENDOS O
UTILIDADES PERCIBIDOS O PAGADOS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA Y LAS SOCIEDADES CONTROLADAS,
CONFORME A LO DISPUESTO EN LAS REGLAS DE
CARACTER GENERAL QUE PARA ESTOS EFECTOS EXPIDA
EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA (ARTICULO
72 FRACCION I, INCISO A) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D292000
LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES Y LAS
PERDIDAS FISCALES GENERADAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS EN CADA EJERCICIO, INCLUSO DE LAS
GANANCIAS Y PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES, ASI COMO DE LA
DISMINUCION DE DICHAS PERDIDAS EN LOS TERMINOS DE
LOS ARTICULOS 61 Y 32, FRACCION XVII DE LA LISR
(ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO B) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
(SI O NO)
 
16D293000
LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES Y LAS
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EN CADA EJERCICIO, INCLUSO DE LAS
GANANCIAS Y PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES, ASI COMO DE LA
DISMINUCION DE DICHAS PERDIDAS EN LOS TERMINOS DE
LOS ARTICULOS 61 Y 32, FRACCION XVII DE LA LISR Y DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A SU CARGO, QUE LE
HUBIERA CORRESPONDIDO DE NO HABER CONSOLIDADO
FISCALMENTE (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO C) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D294000
LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 88 DE LA LISR, QUE HUBIERA CORRESPONDIDO
A LA SOCIEDAD CONTROLADORA DE NO HABER
CONSOLIDADO (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO D) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D295000
LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES FISCALES
NETAS CONSOLIDADAS (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO
E) DE LA LISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D296000
PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS DE CONSOLIDACION CUANDO ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA HAYA PRESENTADO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES
(ARTICULO 72 FRACCION III DE LA LISR PARA 2013).
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE LOS EJERCICIOS
POR LOS CUALES PRESENTO DECLARACION DE
CONSOLIDACION, ASI COMO LA FECHA DE
PRESENTACION, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
16D297000
POR LAS OPERACIONES CON UNA O MAS DE SUS
SOCIEDADES CONTROLADAS POR ENAJENACION DE
TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES,
ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL
ARTICULO 215 DE LA LISR (ARTICULO 72 FRACCION V DE LA
LISR PARA 2013).
(SI O NO)
 
 
 
 
DESINCORPORACION DE SOCIEDADES CONTROLADAS
(EXCLUSIVO SOCIEDADES CONTROLADORAS)
 
 
 
 
16D298000
DURANTE EL EJERCICIO SE DESINCORPORO ALGUNA(S)
SOCIEDAD(ES) CONTROLADA(S).
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA SEÑALAR EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) DESINCORPORADA(S), A
TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN Y, ADEMAS, DEBERA LLENAR LO
SIGUIENTE:
 
16D299000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA REGLA I.3.6.4.
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 25 Y 30)
(SI O NO)
16D300000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 71 DE LA
L.I.S.R.PARA 2013 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
LOS ANEXOS 24 Y 29)
 
16D301000
LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DESINCORPORADAS
TIENEN IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES QUE TENGA DERECHO A RECUPERAR
(SI, NO, N/A)
16D302000
EL IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES QUE TENGAN DERECHO A RECUPERAR LAS
SOCIEDADES DESINCORPORADAS, FUE MAYOR AL
IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO POR RECUPERAR
(SI, NO, N/A)
16D303000
LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO LA DIFERENCIA
DEL IMPUESTO AL ACTIVO ANTE LAS OFICINAS
AUTORIZADAS
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE A TRAVES DEL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN, RESPECTO A DICHA DIFERENCIA; SU
DETERMINACION Y CALCULO, LA FECHA EN QUE FUE
ENTERADA Y LA DECLARACION EN QUE FUE
PRESENTADA.
 
16D304000
ENTREGO A LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
DESINCORPORADAS, LAS CONSTANCIAS QUE LES
PERMITAN LA RECUPERACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO
QUE LES CORRESPONDE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DESCONSOLIDACION (EXCLUSIVO SOCIEDADES
CONTROLADORAS)
 
 
 
 
16D305000
DURANTE EL EJERCICIO SE DESCONSOLIDO EL GRUPO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA LLENAR LO SIGUIENTE:
 
 
16D306000
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA REGLA I.3.6.4.
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 25 Y 30)
(SI O NO)
16D307000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 71 DE LA L.I.S.R.
PARA 2013
EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 24 Y 29)
 
16D308000
PRESENTO DECLARACION POR DESCONSOLIDACION
(ARTICULO 71, PARRAFO ONCE, LISR PARA 2013)
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO Y
FUNDAMENTO POR EL CUAL NO LA PRESENTO, A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN
 
16D309000
DERIVADO DE LA DESCONSOLIDACION, SE GENERO UN
IMPUESTO A CARGO DE LA CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE
 
 
 
 
16D310000
EJERCICIO EN EL QUE SE INCORPORO AL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL
(EJERCICIO)
16D311000
NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
(DATO)
16D312000
RFC DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
(RFC)
16D313000
PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE
(PORCENTAJE)
 
 
 
 
OBLIGACIONES DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS:
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE SOCIEDADES CONTROLADAS, LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE
 
 
 
 
16D314000
ENTREGO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA LA DIFERENCIA
ENTRE EL IMPUESTO DEL EJERCICIO QUE RESULTE
DISMINUIDO DE LOS PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
DURANTE EL MISMO EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION I DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D315000
ENTREGO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA EL IMPUESTO
QUE RESULTE DE CADA UNO DE LOS PAGOS
PROVISIONALES EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DEL PERIODO (ARTICULO 76 FRACCION II DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D316000
FORMA PARTE DE SU CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
LOS DIVIDENDOS PERCIBIDOS POR LOS CUALES LA
SOCIEDAD QUE LOS PAGO ESTUVO A LO DISPUESTO EN EL
PRIMER PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA LEY (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D317000
LLEVA EL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
(ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
(SI O NO)
16D318000
POR LAS OPERACIONES CON LA SOCIEDAD
CONTROLADORA O CON UNA O MAS SOCIEDADES
CONTROLADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS,
INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ESTAS SE
REALIZAN CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179
DE LA LEY DE ISR (ARTICULO 76 FRACCION VI DE LA LEY
DEL ISR PARA 2013 ).
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
16D319000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE
ACREDITO
(SI, NO, N/A)
16D320000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
16D321000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES
FISCALES EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
16D322000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
16D323000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
(SI, NO, N/A)
16D324000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
16D325000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
16D326000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
16D327000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
16D328000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS
CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN
EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO
AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS,
DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN
IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O
BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO
SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION
DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
16D329000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL
FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8
DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D330000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO,
EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS
CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL
ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS,
INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS
CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO
(ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA
IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
16D331000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA
LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D332000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE
SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS
DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL
(ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D333000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR
CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL
DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN
EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS
29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y
63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO
 
 
 
 
16D334000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON
ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA
TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
16D335000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO
CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE
TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES
EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS
DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE
LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE
LA LEY)
(SI O NO)
16D336000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE
TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO
EN LOS COMPROBANTES, (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA
LEY)
(SI O NO)
16D337000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE
(ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
 
16D338000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE
PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE
SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION
(ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
16D339000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO
EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5
FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
16D340000
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU
TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL
IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
(SI O NO)
16D341000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR
HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D342000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE
0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE
ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE
LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE
LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS
ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA
LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D343000
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU
TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL
IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D344000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A
INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR
HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
16D345000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE
0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE
ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE
LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE
LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS
ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO
3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE
LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
(SI, NO, N/A)
16D346000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE
DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A
QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
16D347000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL
IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
16D348000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
16D349000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
(I.E.P.S)
 
 
 
 
16D350000
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
2016
2015
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
16010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
16010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
16010003000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16010004000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
16010005000000
CLIENTES
 
 
16010006000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
16010007000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
16010008000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
16010009000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
16010010000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR
 
 
16010011000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR
 
 
16010012000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
16010013000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
16010014000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
16010015000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
16010016000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
16010017000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
16010018000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
16010019000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
16010020000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
16010021000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
16010022000000
OTROS
 
 
16010023000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
16010024000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
16010025000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
16010026000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
16010027000000
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
16010028000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
16010029000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
 
 
 
 
16010030000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
16010031000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010032000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS
 
 
16010033000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS
 
 
16010034000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010035000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
16010036000000
OTROS
 
 
16010037000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
16010038000000
(INVERSIONES PERMANENTES)
 
 
16010039000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
16010040000000
TERRENOS
 
 
16010041000000
EDIFICIOS
 
 
16010042000000
MAQUINARIA
 
 
16010043000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
16010044000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
16010045000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
16010046000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
16010047000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
 
 
 
 
 
 
16010048000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
16010049000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
16010050000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
 
 
16010051000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
16010052000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
COMPUTO
 
 
16010053000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS
FIJOS
 
 
16010054000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
16010055000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
EDIFICIOS
 
 
16010056000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MAQUINARIA
 
 
16010057000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE TRANSPORTE
 
 
16010058000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
16010059000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE COMPUTO
 
 
16010060000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS
ACTIVOS FIJOS
 
 
16010061000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
16010062000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
16010063000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
16010064000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
16010065000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
16010066000000
AMORTIZACIONES
 
 
16010067000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
16010068000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
16010069000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
16010070000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
16010071000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
16010072000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
16010073000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
16010074000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
16010075000000
OTROS ACTIVOS
 
 
16010076000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
16010077000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
16010078000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
16010079000000
NACIONALES
 
 
16010080000000
DEL EXTRANJERO
 
 
16010081000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
16010082000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16010083000000
OTROS
 
 
16010084000000
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
16010085000000
NACIONALES
 
 
16010086000000
DEL EXTRANJERO
 
 
16010087000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
16010088000000
NACIONALES
 
 
16010089000000
DEL EXTRANJERO
 
 
16010090000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
16010091000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16010092000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
16010093000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
16010094000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
16010095000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
16010096000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
16010097000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
16010098000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
16010099000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
16010100000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
16010101000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
16010102000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
16010103000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
16010104000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010105000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
16010106000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
16010107000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
16010108000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
16010109000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
16010110000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
16010111000000
INGRESOS POR REALIZAR
 
 
16010112000000
OTROS NACIONALES
 
 
16010113000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
16010114000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010115000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010116000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010117000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
16010118000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
16010119000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
16010120000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
16010121000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010122000000
BENEFICIO A EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010123000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
16010124000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
16010125000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
16010126000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16010127000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
16010128000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
16010129000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
16010130000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
16010131000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
16010132000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL
 
 
 
16010133000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
16010134000000
RESERVA LEGAL
 
 
16010135000000
UTILIDAD NETA
 
 
16010136000000
PERDIDA NETA
 
 
16010137000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
16010138000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
16010139000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
16010140000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
16010141000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
16010142000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
16010143000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
16010144000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
16010145000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
16010146000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
16010147000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
16010148000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
16010149000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO
ACTUAL)
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO
ANTERIOR)
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
EXPLICAR
VARIACION
 
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
2016
PARTES
RELACIONADAS
2016
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8.
 
 
 
 
16020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
16020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
16020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
16020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
16020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
16020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
16020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
16020007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
16020008000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
16020009000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (GASTOS)
 
 
 
 
 
 
16020010000000
REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO
MERCANTIL
 
 
16020011000000
REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS
ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
16020012000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES
 
 
16020013000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES
 
 
16020014000000
TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
16020015000000
INTERESES A FAVOR
 
 
16020016000000
INTERESES A CARGO
 
 
16020017000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
16020018000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
16020019000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
16020020000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
16020021000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
16020022000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
16020023000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
16020024000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
16020025000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA
DE OTRAS ENTIDADES
 
 
 
 
 
 
16020026000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
16020027000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
 
 
 
16020028000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
16020029000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
16020030000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
16020031000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
16020032000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
16020033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
16020034000000
PERDIDA NETA
 
 
16020035000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
16020036000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
16020037000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
16020038000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
16020039000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
16020040000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
 
16020041000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
16020042000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
16020043000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
16020044000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16020045000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16020046000000
OTROS
 
 
16020047000000
SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
16020048000000
RESULTADO INTEGRAL DEUDOR
 
 
16020049000000
RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
16020050000000
UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTES NO
RELACIONADAS 2016
TOTAL 2015
PARTES
RELACIONADAS 2015
PARTES NO
RELACIONADAS 2015
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
APORTACIONES
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
CAPITALIZACION
 
 
 
 
16030000000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
 
 
 
 
 
 
16030001000000
AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
16030002000000
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2015 AJUSTADOS
 
 
16030003000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2014
 
 
16030004000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
16030005000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
16030006000000
UTILIDAD NETA DE 2015
 
 
16030007000000
PERDIDA NETA DE 2015
 
 
16030008000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
16030009000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
16030010000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16030011000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
16030012000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
16030013000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
 
16030014000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
16030015000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
16030016000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
16030017000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
16030018000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
16030019000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
16030020000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
16030021000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
16030022000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
16030023000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
 
 
 
 
 
 
16030024000000
AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
16030025000000
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2016 AJUSTADOS
 
 
16030026000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2015
 
 
16030027000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
16030028000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
16030029000000
UTILIDAD NETA DE 2016
 
 
16030030000000
PERDIDA NETA DE 2016
 
 
16030031000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
16030032000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
16030033000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
16030034000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS