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DOF: 25/01/2018
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. (Continúa en la Séptima Sección).

(Viene de la Quinta Sección)
 
EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE
LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING)
 
09D064000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
09D065000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
09D066000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
09D067000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
09D068000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
 
 
 
09D069000
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
CONTABILIDAD ELECTRONICA
 
 
 
 
09D070000
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO
28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU
REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
 
 
 
09D071000
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS
O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL
(ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL
CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
 
PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
09D072000
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION
EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES
QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE
EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32
FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D073000
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D074000
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS
RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS
CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32
FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
(SI, NO, N/A)
09D075000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS
PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO
32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
(SI, NO, N/A)
 
09D076000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS
AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL
PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES
CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS
ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O
LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO,
INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO
OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY,
ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
09D077000
DIARIO
(SI O NO)
09D078000
MAYOR
(SI O NO)
09D079000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
09D080000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
09D081000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN
LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL
IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS
ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE
(ARTICULO 24 LISR)
(SI O NO)
 
09D082000
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON
LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE
ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO
REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
09D083000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA
RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE
GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
(SI O NO)
09D084000
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
(SI O NO)
 
NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN
 
 
 
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
 
 
 
 
09D085000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
(SI O NO)
 
 
09D086000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
09D087000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO
CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76
FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D088000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
09D089000
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE
OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO
ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE
REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE
INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D090000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL
QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D091000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76, FRACCIÓN XVI DE LA
LEY).
(SI, NO, N/A)
 
09D092000
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA
AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.
(SI O NO)
09D093000
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR
INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.
(SI O NO)
09D094000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA
EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
09D095000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA
EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
09D096000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULO 76 FRACCION XVI DE LA
LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)
(SI O NO)
09D097000
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIO EN
TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA
FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE
PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
 
 
 
 
09D098000
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
09D099000
CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y
OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO
EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27
FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO).
(SI, NO, N/A)
09D100000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE,
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS
(ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D101000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, PUDO
COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA
DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO
(ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
09D102000
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES
QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS,
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO
DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE
LA LEY).
(SI, NO, N/A)
09D103000
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE
CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
09D104000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA
2017)
(SI, NO, N/A)
09D105000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS
REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
09D106000
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE
REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO
27 DE LA LEY.
(SI O NO)
09D107000
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y
PRIMAS DE ANTIGÜEDAD.
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
09D108000
INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA
FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE
ANTIGÜEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO
ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LEY
VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO
(IMPORTE)
09D109000
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA
INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS
PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES
DE PERSONAL.
(SI O NO)
09D110000
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE
EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS
CRÉDITOS
(SI O NO)
09D111000
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE
SE REFIERE LA FRACCIÓN VI DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY
(SI O NO)
09D112000
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES,
SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA
FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 09D112000, SEÑALE
EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA DEDUCCION.
 
09D113000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO),
SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES
(ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
(SI, NO, N/A)
09D114000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO),
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA
2014)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
09D115000
TRATANDOSE DE INSTITUCIONES DE SEGUROS, DURANTE
EL EJERCICIO, UNICAMENTE DEDUJO LA CREACION O
INCREMENTO DE LAS RESERVAS DE RIESGOS EN CURSO,
POR OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR
SINIESTROS Y POR VENCIMIENTOS, ASI COMO DE LAS DE
RIESGOS CATASTROFICOS (ARTICULO 50 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
09D116000
SI LA INSTITUCIÓN DE SEGUROS CUENTA CON
AUTORIZACION PARA LA VENTA DE SEGUROS DE
PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD
SOCIAL, Y CONSIDERO DURANTE EL EJERCICIO LA
DEDUCCION DE LA CREACION O EL INCREMENTO DE LA
RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON DICHOS
SEGUROS, ASI COMO LAS OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN
LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES
MUTUALISTAS DE SEGUROS, VERIFICO QUE SE HUBIESE
CUMPLIDO LA CONDICION DE QUE TODA LIBERACION SEA
DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE
PENSIONES EN LOS TERMINOS DE ESA ULTIMA NORMATIVA
(EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO
FIDEICOMISARIO) (ARTICULO 50 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
09D117000
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, HUBIESE PROCEDIDO LA
DISMINUCION DE LAS RESERVAS ANTES INDICADAS CON
RESPECTO A LAS QUE MANTUVO AL CIERRE DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR, VERIFICO QUE SE HUBIESE
CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE EL
DIFERENCIAL, EN LOS TERMINOS Y CON LAS LIMITACIONES
PREVISTAS EN EL ARTICULO 50 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
09D118000
PARA LOS EFECTOS DEL ARTICULO 44 DE LA LEY, LA
INSTITUCION DE SEGUROS CONSIDERO COMO CREDITOS
LOS TERRENOS Y LAS ACCIONES QUE REPRESENTEN
INVERSIONES AUTORIZADAS PARA GARANTIZAR LAS
RESERVAS DEDUCIBLES, DETERMINANDO PARA ELLO LOS
SALDOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 51 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
09D119000
SI DURANTE EL EJERCICIO ENAJENO LOS TERRENOS Y LAS
ACCIONES REFERIDOS EN EL RENGLON ANTERIOR, LA
INSTITUCION DE SEGUROS RECONOCIO ALGUNA
ACTUALIZACION EN EL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION,
O BIEN, EN EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION,
SEGÚN CORRESPONDA (ARTICULO 51 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
09D120000
PARA EL CASO DE LAS INSTITUCIONES DE FIANZAS DEDUJO,
PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS
Y FIANZAS LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR Y LA DE
CONTINGENCIA (ARTICULO 52 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
09D121000
SI AL CIERRE DEL EJERCICIO, PROCEDIO PARA LA
INSTITUCION DE FIANZAS DISMINUIR LAS RESERVAS ANTES
SEÑALADAS, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL
EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, SE VERIFICO QUE LA
DIFERENCIA SE HUBIERA ACUMULADO COMO INGRESO EN
ESE EJERCICIO (ARTICULO 52 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
09D122000
EN EL CASO DE HABER ADQUIRIDO BIENES O DERECHOS
POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO
PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION
LEGAL, LOS DEDUJO CONFORME AL ARTICULO 25 DE LA LEY
(ARTICULO 53).
(SI, NO, N/A)
09D123000
DEDUJO RECLAMACIONES POR FIANZAS DIRECTAS
PROVENIENTES DE FIANZAS QUE NO ESTUVIERON
DEBIDAMENTE GARANTIZADAS CONFORME A LO
ESTABLECIDO EN LA LEY FEDERAL DE INSTITUCIONES DE
FIANZAS ASÍ COMO LO ESTABLECIDO EN LA CIRCULAR F-2.3
EMITIDA POR LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y
FIANZAS PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 23 DE FEBRERO DE 2009.
(SI, NO, N/A)
 
 
09D124000
DEDUJO FISCALMENTE SINIESTROS PROVENIENTES DE
PRIMAS PAGADAS FUERA DEL PLAZO ESTABLECIDO EN EL
ARTÍCULO 40 DE LA LEY SOBRE EL CONTRATO DE SEGURO
Y NO LE ES APLICABLE LA REGLA 3.3.1.1. DE LA
RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2017.
(SI, NO, N/A)
09D125000
PARA LA DETERMINACIÓN DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE
CREDITOS CONSIDERO LOS CREDITOS QUE SEAN A CARGO
DE PERSONAS FÍSICAS Y NO PROVENGAN DE SUS
ACTIVIDADES EMPRESARIALES, QUE HAYAN SIDO A LA
VISTA, A PLAZO MENOR DE UN MES O A PLAZO MAYOR SI SE
COBRARON ANTES DEL MES.
(SI, NO, N/A)
09D126000
TIENE SALDO DE GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE
DISMINUIR DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
O DEL COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS
ENAJENADOS, POR HABER APLICADO EL ARTÍCULO 53-A,
FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE HASTA EL 2001.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE:
 
09D127000
CONSIDERÓ EL SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO DE LA
GANANCIA INFLACIONARIA PENDIENTE DE DISMINUIR DEL
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL COSTO
DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS.
(SI O NO)
09D128000
INCLUYÓ DICHO SALDO EN LA DETERMINACION DEL SALDO
PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS PARA EFECTOS DE
DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEL
EJERCICIO.
(SI O NO)
09D129000
DISMINUYÓ EL SALDO DE LA GANANCIA INFLACIONARIA
PENDIENTE DE DISMINUIR EN EL EJERCICIO DICTAMINADO
DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE O DEL
COSTO DE LOS ACTIVOS NO FINANCIEROS ENAJENADOS
(ARTÍCULO SEGUNDO TRANSITORIO, FRACCIÓN XXV, DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA 2002).
(SI O NO)
 
 
 
 
09D130000
REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
(SI O NO)
09D131000
SE REALIZARON CON FINES DE:
 
09D132000
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES
DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
09D133000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
09D134000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
09D135000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA
DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
09D136000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
(SI O NO)
09D137000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
 
09D138000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
09D139000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
09D140000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:
 
09D141000
FUSIONANTE: RFC
(RFC)
09D142000
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:
 
09D143000
FUSIONADA 1: RFC
(RFC)
09D144000
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D145000
FUSIONADA 2: RFC
(RFC)
09D146000
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D147000
FUSIONADA 3: RFC
(RFC)
09D148000
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D149000
FUSIONADA 4: RFC
(RFC)
09D150000
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D151000
FUSIONADA 5: RFC
(RFC)
09D152000
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D153000
FUSIONADA 6: RFC
(RFC)
09D154000
FUSIONADA 6: ENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
09D155000
FUSIONADA 7: RFC
(RFC)
09D156000
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D157000
FUSIONADA 8: RFC
(RFC)
09D158000
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D159000
FUSIONADA 9: RFC
(RFC)
09D160000
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
09D161000
FUSIONADA 10: RFC
(RFC)
09D162000
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL
ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION
ACCIONARIA.
 
 
 
 
 
09D163000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
09D164000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
09D165000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
09D166000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
09D167000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
 
 
 
 
09D168000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
09D169000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D170000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D171000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D172000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
09D173000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D174000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D175000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D176000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
09D177000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D178000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D179000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
09D180000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
09D181000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D182000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D183000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D184000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
09D185000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D186000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D187000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D188000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
09D189000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D190000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D191000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
09D192000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
09D193000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D194000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D195000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D196000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
09D197000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D198000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D199000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D200000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
09D201000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D202000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D203000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D204000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
09D205000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D206000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D207000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
09D208000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
09D209000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
09D210000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
09D211000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
09D212000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y
RFC DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
 
09D213000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
(RFC)
09D214000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
(RFC)
09D215000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O
RAZON SOCIAL)
(RFC)
 
 
 
 
 
 
09D216000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
09D217000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
 
09D218000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION
O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
09D219000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
09D220000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
09D221000
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y
ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE
CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL
QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE
CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS
POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.
(SI O NO)
09D222000
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE
POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
09D223000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO
EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
09D224000
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE,
VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y
CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA
NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU
ACREDITAMIENTO.
(SI O NO)
09D225000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
(PAISES)
 
09D226000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
(PAISES)
09D227000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
(PAISES)
09D228000
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
09D229000
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO
CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
09D230000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN,
DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES
CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI
COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE
ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE
SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
09D231000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
09D232000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
09D233000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
09D234000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE QUE LOS EXTRANJEROS EN FAVOR DE QUIENES
SE APLICO UNA TASA DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA MENOR, SON RESIDENTES PARA EFECTOS
FISCALES EN PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL
ARTICULO 4 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
09D235000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
09D236000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
09D237000
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
09D238000
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA
DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y
EXENTOS.
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
 
 
 
 
09D239000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON
ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA
TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
09D240000
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS
PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
(SI O NO)
09D241000
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE
(ARTICULO 5-A DE LA LEY).
(SI O NO)
 
09D242000
CONSIDERÓ LAS INDEMNIZACIONES COMO OBJETO DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
09D243000
EN LOS CASOS DEL PAGO DE INDEMNIZACIONES POR ROBO
O PÉRDIDA TOTAL DE AUTOMÓVILES A PERSONAS
MORALES Y FÍSICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DICHAS
PERSONAS AL EXPEDIR LAS FACTURAS
CORRESPONDIENTES, TRASLADARON A LA ASEGURADORA
UNA CANTIDAD POR CONCEPTO DE IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO.
(SI O NO)
09D244000
EN CASO AFIRMATIVO, ACREDITÓ EL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO TRASLADADO EN DICHA OPERACIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (IVA).
 
 
 
 
09D245000
PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA BASE DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO TRATÁNDOSE DE LA ENAJENACIÓN DE
AUTOMÓVILES Y CAMIONES USADOS, PROVENIENTES DE
ASEGURADOS PERSONAS FÍSICAS QUE NO TRASLADEN EN
FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO DICHO IMPUESTO,
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 27 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
09D246000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL COSTO DE
ADQUISICION QUE EL CONTRIBUYENTE DISMINUYO DEL
PRECIO PACTADO POR LA VENTA DEL BIEN SALVADO, FUE
UN PAGO DIFERENTE EFECTUADO EN FORMA
INDEPENDIENTE A LA INDEMNIZACIÓN.
(SI, NO, N/A)
09D247000
EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO EFECTUADO POR LA
ADQUISICION DEL BIEN SALVADO, FUE REGISTRADO EN
CUENTAS DIFERENTES A LAS CUENTAS EN DONDE
REGISTRO EL PAGO POR INDEMNIZACION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
09D248000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26
DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS
TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE
2016 (CIFRAS EN PESOS)
2017
2016
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09010000000000
VALORES Y OPERACIONES CON PRODUCTOS
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
 
 
VALORES
 
 
 
 
 
 
09010001000000
GUBERNAMENTALES
 
 
09010002000000
EMPRESAS PRIVADAS. TASA CONOCIDA
 
 
09010003000000
EMPRESAS PRIVADAS. RENTA VARIABLE
 
 
09010004000000
EXTRANJEROS
 
 
09010005000000
DIVIDENDOS POR COBRAR SOBRE TITULOS DE
CAPITAL
 
 
 
 
 
 
09010006000000
MENOS: DETERIORO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
09010007000000
INVERSIONES EN VALORES DADOS EN PRESTAMO
 
 
09010008000000
VALORES RESTRINGIDOS
 
 
 
 
 
 
09010009000000
TOTAL DE VALORES
 
 
 
 
 
 
09010010000000
OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
09010011000000
DEUDOR POR REPORTO
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
09010012000000
CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
09010013000000
CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
09010014000000
MENOS: ESTIMACIONES PREVENTIVAS POR RIESGO
CREDITICIO
 
 
 
 
 
 
09010015000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES (NETO)
 
 
 
 
 
 
09010016000000
INMUEBLES
 
 
09010017000000
VALUACION NETA
 
 
 
 
 
 
09010018000000
MENOS: DEPRECIACION
 
 
 
 
 
 
09010019000000
TOTAL DE INMUEBLES (NETO)
 
 
 
 
 
 
09010020000000
TOTAL DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09010021000000
INVERSIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES
 
 
 
 
 
 
 
 
DISPONIBILIDAD
 
 
 
 
 
 
09010022000000
CAJA Y BANCOS
 
 
 
 
 
 
 
DEUDORES
 
 
 
 
 
 
09010023000000
POR PRIMAS
 
 
09010024000000
DEUDOR POR PRIMA POR SUBSIDIO DAÑOS
 
 
09010025000000
ADEUDOS A CARGO DE DEPENDENCIAS Y
ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PUBLICA
FEDERAL
 
 
09010026000000
PRIMAS POR COBRARA DE FIANZAS EXPEDIDAS
 
 
09010027000000
AGENTES Y AJUSTADORES
 
 
09010028000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
09010029000000
DEUDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS
POR RECLAMACIONES PAGADAS
 
 
09010030000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09010031000000
MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE
DEUDORES
 
 
 
 
 
 
09010032000000
TOTAL DE DEUDORES
 
 
 
 
 
 
 
REASEGURADORES Y REAFIANZADORES (NETO)
 
 
 
 
 
 
09010033000000
INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS
 
 
09010034000000
DEPOSITOS RETENIDOS
 
 
 
09010035000000
IMPORTES RECUPERABLES DE REASEGURO
 
 
09010036000000
MENOS: ESTIMACION PREVENTIVA DE RIESGOS
CREDITICIOS DE REASEGURADORES EXTRANJEROS
 
 
09010037000000
INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y
REAFIANZAMIENTO
 
 
 
 
 
 
09010038000000
MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE
REASEGURADORES Y REAFIANZADORES
 
 
 
 
 
 
09010039000000
TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES
 
 
 
 
 
 
09010040000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
09010041000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
09010042000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL
DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
09010043000000
SUBSIDARIAS
 
 
09010044000000
ASOCIADAS
 
 
09010045000000
OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
09010046000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
09010047000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
09010048000000
MENOS: DEPRECIACION
 
 
 
 
 
 
09010049000000
ACTIVOS ADJUDICADOS
 
 
09010050000000
MENOS: ESTIMACION PARA CASTIGOS DE ACTIVOS
ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
09010051000000
DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
09010052000000
ACTIVOS INTANGIBLES AMORTIZABLES
 
 
09010053000000
MENOS: AMORTIZACION
 
 
 
 
 
 
09010054000000
ACTIVOS INTANGIBLES DE LARGA DURACION
 
 
09010055000000
MENOS: DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
DE LARGA DURACION
 
 
 
 
 
 
09010056000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
09010057000000
SUMA DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
RESERVAS TÉCNICAS
 
 
 
 
 
 
 
DE RIESGOS EN CURSO
 
 
 
 
 
 
09010058000000
SEGUROS DE VIDA
 
 
09010059000000
SEGUROS DE ACCIDENTES Y ENFERMEDADES
 
 
09010060000000
SEGUROS DE DAÑOS
 
 
09010061000000
REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09010062000000
DE FIANZAS EN VIGOR
 
 
 
 
 
 
09010063000000
TOTAL DE RIESGOS EN CURSO
 
 
 
 
 
 
 
 
RESERVA PARA OBLIGACIONES PENDIENTES DE
CUMPLIR
 
 
 
 
 
 
09010064000000
POR POLIZAS VENCIDAS Y SINIESTROS OCURRIDOS
PENDIENTES DE PAGO
 
 
09010065000000
POR SINIESTROS OCURRIDOS Y NO REPORTADOS Y
GASTOS DE AJUSTE ASIGNADOS A LOS SINIESTROS
 
 
09010066000000
FONDOS EN ADMINISTRACION
 
 
09010067000000
POR PRIMAS EN DEPOSITO
 
 
 
 
 
 
09010068000000
TOTAL DE RESERVA PARA OBLIGACIONES
PENDIENTES DE CUMPLIR
 
 
 
 
 
 
09010069000000
RESERVA DE CONTINGENCIA
 
 
 
 
 
 
09010070000000
RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS
 
 
 
 
 
 
09010071000000
RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS
 
 
 
 
 
 
09010072000000
TOTAL DE RESERVAS TECNICAS
 
 
 
 
 
 
09010073000000
RESERVAS PARA OBLIGACIONES LABORALES
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES
 
 
 
 
 
 
09010074000000
AGENTES Y AJUSTADORES
 
 
09010075000000
FONDOS EN ADMINISTRACION DE PERDIDAS
 
 
 
09010076000000
ACREEDORES POR RESPONSABILIDADES DE
FIANZAS POR PASIVOS CONSTITUIDOS
 
 
09010077000000
DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
09010078000000
TOTAL DE ACREEDORES
 
 
 
 
 
 
 
REASEGURADORES Y REAFIANZADORES
 
 
 
 
 
 
09010079000000
INSTITUCIONES DE SEGUROS Y FIANZAS
 
 
09010080000000
DEPOSITOS RETENIDOS
 
 
09010081000000
OTRAS PARTICIPACIONES
 
 
09010082000000
INTERMEDIARIOS DE REASEGURO Y
REAFIANZAMIENTO
 
 
 
 
 
 
09010083000000
TOTAL DE REASEGURADORES Y REAFIANZADORES
 
 
 
 
 
 
 
09010084000000
OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS.
VALOR RAZONABLE (PARTE PASIVA) AL MOMENTO
DE LA ADQUISICION
 
 
 
 
 
 
 
FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS
 
 
 
 
 
 
 
EMISION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
09010085000000
POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO
SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES
 
 
09010086000000
OTROS TITULOS DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
09010087000000
TOTAL DE EMISION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
09010088000000
CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
09010089000000
TOTAL DE FINANCIAMIENTOS OBTENIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
09010090000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
09010091000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
09010092000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
09010093000000
IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA
 
 
09010094000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
 
09010095000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
09010096000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
09010097000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
09010098000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
09010099000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
09010100000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
09010101000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
09010102000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
09010103000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
09010104000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
09010105000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL
DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
09010106000000
PROVISIONES PARA LA PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES EN LA UTILIDAD
 
 
09010107000000
PROVISION PARA EL PAGO DE IMPUESTOS
 
 
09010108000000
OTRAS OBLIGACIONES
 
 
09010109000000
CREDITOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
09010110000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
09010111000000
SUMA DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO
 
 
 
 
 
 
09010112000000
CAPITAL O FONDO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09010113000000
CAPITAL O FONDO SOCIAL NO SUSCRITO
 
 
09010114000000
CAPITAL O FONDO SOCIAL NO EXHIBIDO
 
 
09010115000000
ACCIONES PROPIAS RECOMPRADAS
 
 
 
 
 
 
09010116000000
TOTAL DE CAPITAL O FONDO SOCIAL PAGADO
 
 
 
 
 
 
09010117000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS DE CONVERSION
OBLIGATORIA A CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
 
RESERVAS
 
 
 
 
 
 
09010118000000
LEGAL
 
 
09010119000000
PARA ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS
 
 
09010120000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
09010121000000
TOTAL DE RESERVAS
 
 
 
 
 
 
09010122000000
SUPERAVIT POR VALUACION
 
 
 
 
 
 
09010123000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADOS O REMANENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
09010124000000
UTILIDADES DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
09010125000000
REMANENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
09010126000000
PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
09010127000000
TOTAL DE RESULTADOS O REMANENTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO O REMANENTE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
09010128000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
09010129000000
REMANENTE DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
09010130000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
09010131000000
DEFICIT DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
09010132000000
TOTAL DE RESULTADO O REMANENTE DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
09010133000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
 
 
 
 
09010134000000
PARTICIPACION CONTROLADORA
 
 
 
 
 
 
09010135000000
PARTICIPACION NO CONTROLADORA
 
 
 
 
 
 
09010136000000
SUMA DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
09010137000000
SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
09010138000000
VALORES EN DEPOSITO
 
 
09010139000000
FONDOS EN ADMINISTRACION
 
 
09010140000000
RESPONSABILIDADES POR FIANZAS EN VIGOR
 
 
09010141000000
GARANTIAS DE RECUPERACION POR FIANZAS
EXPEDIDAS
 
 
 
09010142000000
RECLAMACIONES RECIBIDAS PENDIENTES DE
COMPROBACION
 
 
09010143000000
RECLAMACIONES CONTINGENTES
 
 
09010144000000
RECLAMACIONES PAGADAS
 
 
09010145000000
RECLAMACIONES CANCELADAS
 
 
09010146000000
RECUPERACION DE RECLAMACIONES PAGADAS
 
 
09010147000000
PERDIDA FISCAL POR AMORTIZAR
 
 
09010148000000
RESERVA POR CONSTITUIR PARA OBLIGACIONES
LABORALES
 
 
09010149000000
CUENTAS DE REGISTRO
 
 
09010150000000
OPERACIONES CON PRODUCTOS DERIVADOS
 
 
09010151000000
OPERACIONES CON VALORES OTORGADAS EN
PRESTAMO
 
 
09010152000000
GARANTIAS RECIBIDAS POR DERIVADOS
 
 
09010153000000
GARANTIAS RECIBIDAS POR REPORTO
 
 
09010154000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
09010155000000
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS
COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL 2017
PARTES
RELACIONADAS
2017
 
 
 
 
NOTA:
: PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA
INFORMACION DEL ANEXO 5.
 
 
 
 
09020000000000
PRIMAS EMITIDAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09020001000000
PRIMAS CEDIDAS
 
 
 
 
 
 
 
 
IGUAL:
 
 
 
 
 
 
09020002000000
PRIMAS DE RETENCION
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09020003000000
INCREMENTO NETO DE LA RESERVA DE RIESGOS
EN CURSO Y DE FIANZAS EN VIGOR
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09020004000000
PRIMAS DE RETENCION DEVENGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DE ADQUISICION
 
 
 
 
 
 
09020005000000
COMISIONES A AGENTES
 
 
09020006000000
COMPENSACIONES ADICIONALES A AGENTES
 
 
09020007000000
COMISIONES POR REASEGURO Y
REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09020008000000
MENOS: COMISIONES POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09020009000000
COBERTURA DE EXCESO DE PERDIDA
 
 
09020010000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
09020011000000
TOTAL DE COSTO NETO DE ADQUISICION
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD,
RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES
PENDIENTES DE CUMPLIR
 
 
 
 
 
 
09020012000000
SINIESTRALIDAD Y OTRAS OBLIGACIONES
PENDIENTES DE CUMPLIR
 
 
09020013000000
MENOS: SINIESTRALIDAD RECUPERADA DEL
REASEGURO NO PROPORCIONAL
 
 
09020014000000
RECLAMACIONES
 
 
09020015000000
RECLAMACIONES RECUPERADAS DEL REASEGURO
Y REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL
 
 
 
 
 
 
 
09020016000000
TOTAL DE COSTO NETO DE SINIESTRALIDAD,
RECLAMACIONES Y OTRAS
OBLIGACIONESPENDIENTES DE CUMPLIR
 
 
 
 
 
 
09020017000000
UTILIDAD TÉCNICA
 
 
 
 
 
 
09020018000000
PERDIDA TÉCNICA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
INCREMENTO NETO DE OTRAS RESERVAS
TÉCNICAS
 
 
 
 
 
 
09020019000000
RESERVA PARA RIESGOS CATASTROFICOS
 
 
09020020000000
RESERVA PARA SEGUROS ESPECIALIZADOS
 
 
09020021000000
RESERVA DE CONTINGENCIA
 
 
09020022000000
OTRAS RESERVAS
 
 
 
 
 
 
09020023000000
TOTAL DE INCREMENTO NETO DE OTRAS
RESERVAS TECNICAS
 
 
 
 
 
 
09020024000000
RESULTADO DE OPERACIONES ANALOGAS Y
CONEXAS
 
 
 
 
 
 
09020025000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
09020026000000
PERDIDA BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION NETOS
 
 
 
 
 
 
09020027000000
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS
 
 
09020028000000
REMUNERACIONES Y PRESTACIONES AL PERSONAL
 
 
09020029000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
09020030000000
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON
MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO
POR HIDROGENO
 
 
 
 
 
 
 
09020031000000
TOTAL DE GASTOS DE OPERACION NETOS
 
 
 
 
 
 
09020032000000
UTILIDAD DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
09020033000000
PERDIDA DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
09020034000000
DE INVERSIONES
 
 
09020035000000
POR VENTA DE INVERSIONES
 
 
09020036000000
POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
09020037000000
POR RECARGO SOBRE PRIMAS
 
 
09020038000000
POR EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA
 
 
09020039000000
POR REASEGURO FINANCIERO
 
 
09020040000000
INTERESES POR CREDITOS
 
 
09020041000000
MENOS CASTIGOS PREVENTIVOS POR IMPORTES
RECUPERABLES DE REASEGURO
 
 
09020042000000
MENOS: CASTIGOS PREVENTIVOS POR RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
09020043000000
OTROS
 
 
09020044000000
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
09020045000000
MENOS: RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
09020046000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
09020047000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
09020048000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
09020049000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09020050000000
PROVISION PARA EL PAGO DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA
 
 
09020051000000
PROVISION PARA LA PARTICIPACION DE
UTILIDADES AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
09020052000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO
 
 
09020053000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL
CAUSADA
 
 
 
 
 
 
09020054000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
09020055000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES AL PERSONAL
DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
09020056000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
09020057000000
PERDIDAS ANTES DE OPERACIONES
DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
09020058000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
09020059000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
09020060000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
09020061000000
PARTICIPACION CONTROLADORAS
 
 
 
 
 
 
09020062000000
PARTICIPACION NO CONTROLADORA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTES NO
RELACIONADAS 2017
TOTAL 2016
PARTES
RELACIONADAS 2016
PARTES NO
RELACIONADAS 2016
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
 
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 (CIFRAS EN
PESOS)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL O
FONDO SOCIAL
PAGADO
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS
DE CONVERSION
 
 
 
 
09030000000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE
LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
09030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
09030002000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
09030003000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
09030004000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
09030005000000
TRASPASO DE RESULTADOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
09030006000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09030007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO
DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
09030008000000
UTILIDAD NETA
 
 
09030009000000
PERDIDA NETA
 
 
09030010000000
RESULTADO DEL EJERCICIO
 
 
09030011000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
09030012000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
09030013000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09030014000000
TOTAL