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DOF: 17/05/2019
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019. (Continúa de la Séptima Sección).

(Viene de la Séptima Sección)
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
28D211000
FUSIONADA 9: RFC
(RFC)
28D212000
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
28D213000
FUSIONADA 10: RFC
(RFC)
28D214000
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
 
 
 
 
28D215000
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION
 
 
 
 
28D216000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
 
 
 
 
28D217000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
28D218000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D219000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D220000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D221000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
28D222000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D223000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D224000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D225000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
28D226000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D227000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D228000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
28D229000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
28D230000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D231000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D232000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D233000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
28D234000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D235000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D236000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D237000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
28D238000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D239000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D240000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D241000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
28D242000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D243000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D244000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D245000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
28D246000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D247000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D248000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D249000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
28D250000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D251000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D252000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D253000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
28D254000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
28D255000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D256000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
28D257000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
28D258000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
 
28D259000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
28D260000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
28D261000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
28D262000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
28D263000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
28D264000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
REGIMEN OPCIONAL PARA GRUPOS DE SOCIEDADES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES INTEGRADORAS, LAS SOCIEDADES
INTEGRADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE.
 
 
 
 
28D265000
DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD INTEGRADA EN EL EJERCICIO
(SI, NO, N/A)
28D266000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28D265000, LA SOCIEDAD INTEGRADORA PRESENTO EL AVISO ANTE EL SAT (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR).
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28D265000, DEBERA SEÑALAR EL RFC, NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) DESINCORPORADA(S), LA DETERMINACION, CALCULO Y ENTERO DE LA DECLARACION EN QUE MANIFESTO Y PAGO EL ISR DIFERIDO, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
28D267000
DEJO DE APLICAR LA OPCION A QUE SE REFIERE EL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL ISR.
(SI, NO, N/A)
28D268000
EN CASO AFIRMATIVO, PAGO EL IMPUESTO QUE HUBIERA DIFERIDO.
(SI O NO)
28D269000
INCORPORO AL RESULTADO FISCAL INTEGRADO DEL EJERCICIO A TODAS SUS SOCIEDADES INTEGRADAS (ARTICULO 64 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
28D270000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE OTRAS SOCIEDADES INTEGRADAS, MAS DEL 80% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE UNA SOCIEDAD (ARTICULO 66 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
28D271000
PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES, DENTRO DE LOS CUARENTA Y CINCO DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES) ESCINDIDA(S) (ARTICULO 66 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
28D272000
CUANDO UNA SOCIEDAD INTEGRADA DEJO DE SERLO, RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA DESINCORPORACION, (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
28D273000
DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD INTEGRADA DESAPARECIO POR FUSION (ARTICULO 69 DE LA LEY DEL ISR).
(SI, NO, N/A)
28D274000
INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO PRESENTO EL AVISO PARA DEJAR DE APLICAR EL REGIMEN OPCIONAL Y EN SU CASO SI DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS POR EJERCER LA OPCION.
(SI, NO, N/A)
28D275000
EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS REQUISITOS FISCALES DEL CFF, PARA NO SER CONSIDERADAS ENAJENACIONES.
(SI, NO, N/A)
28D276000
LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR EL RESULTADO FISCAL INTEGRADO Y DEL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO POR EJERCICIO, CONFORME A LO DISPUESTO EN EL INCISO A) DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
 
28D277000
LLEVA LOS REGISTROS DEL PORCENTAJE DE PARTICIPACION INTEGRABLE QUE LA SOCIEDAD INTEGRADORA HUBIERE MANTENIDO EN CADA UNA DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS POR EJERCICIO, CONFORME A LO DISPUESTO EN EL INCISO B) DE LA FRACCION III DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D278000
PRESENTO LA DECLARACION DEL EJERCICIO DENTRO DE LOS TRES MESES SIGUIENTES AL CIERRE DEL EJERCICIO, MANIFESTANDO EL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO, CONFORME A LA FRACCION IV DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D279000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN SU PAGINA DE INTERNET.
(SI, NO, N/A)
28D280000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2018, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN LOS MEDIOS QUE EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ESTABLECIO MEDIANTE REGLAS DE CARACTER GENERAL.
(SI, NO, N/A)
 
28D281000
PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS MANIFESTANDO EL FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO, POR MODIFICACIONES EN EL RESULTADO O PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS Y DE LA INTEGRADORA, ARTICULO 70 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
28D282000
POR LAS OPERACIONES CON UNA O MAS DE SUS SOCIEDADES INTEGRADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ENTRE OTROAS, ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179 DE LA LISR, CONFORME A LA FRACCION VI DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
 
 
 
28D283000
SEÑALE SI EN EL EJERCICIO ENAJENO ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE EMPRESAS INTEGRADAS
(SI, NO, N/A)
28D284000
INDIQUE SI INCORPORO SOCIEDADES CONSTITUIDAS EN EL EXTRANJERO QUE OBTUVIERON SU RESIDENCIA FISCAL EN MEXICO EN EL EJERCICIO
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO EXPLIQUE EN EL ANEXO DE INFORMACION ADICIONAL, LA MANERA EN QUE OBTUVO SU RESIDENCIA FISCAL EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE SOCIEDADES INTEGRADAS, LAS SOCIEDADES INTEGRADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE
 
 
 
 
28D285000
NOMBRE DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA.
(DATO)
28D286000
RFC DE LA SOCIEDAD INTEGRADORA.
(RFC)
28D287000
PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE.
(PORCENTAJE)
28D288000
INFORMO A LA SOCIEDAD INTEGRADORA SU RESULTADO O PERDIDA FISCAL QUE LE HUBIERE CORRESPONDIDO, CONFORME AL INCISO A) DE LA FRACCION V DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D289000
PRESENTO LA DECLARACION DEL EJERCICIO DENTRO DE LOS TRES MESES SIGUIENTES AL CIERRE DEL EJERCICIO, CONNFORME AL INCISO B) DE LA FRACCION V DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D290000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2019, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN SU PAGINA DE INTERNET.
(SI, NO, N/A)
28D291000
HIZO PUBLICA EN EL MES DE MAYO DEL 2019, LA INFORMACION RELATIVA AL IMPUESTO QUE HUBIERE DIFERIDO CONFORME AL CAPITULO VI DE LA LEY DEL ISR, EN LOS MEDIOS QUE EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA ESTABLECIO MEDIANTE REGLAS DE CARACTER GENERAL.
(SI, NO, N/A)
 
28D292000
POR LAS OPERACIONES CON LA SOCIEDAD INTEGRADORA O CON UNA O MAS DE LAS SOCIEDADES INTEGRADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ENTRE OTROS, ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179 DE LA LISR, CONFORME A LA FRACCION VI DEL ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR.
(SI O NO)
28D293000
PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS, POR MODIFICACIONES EN EL RESULTADO O PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO, ARTICULO 70 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
28D294000
DEJO DE APLICAR LA OPCION A QUE SE REFIERE EL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL ISR.
(SI, NO, N/A)
28D295000
EN CASO AFIRMATIVO, PAGO EL IMPUESTO QUE HUBIERA DIFERIDO.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
REGISTROS (SOCIEDADES INTEGRADORAS E INTEGRADAS)
 
 
 
 
28D296000
CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS A QUE SE REFIEREN LOS INCISOS A) Y B) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 70, DE LA LEY DEL ISR, POR EJERCICIO FISCAL.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
28D297000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
28D298000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
28D299000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
28D300000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
28D301000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
(SI, NO, N/A)
28D302000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
28D303000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
28D304000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
28D305000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
28D306000
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
(SI O NO)
28D307000
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
28D308000
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI O NO)
 
CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
 
28D309000
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D310000
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D311000
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
28D312000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
 
28D313000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY)
(SI O NO)
28D314000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES, (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY)
(SI O NO)
28D315000
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
(SI O NO)
28D316000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
(SI O NO)
28D317000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
28D318000
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
(SI O NO)
 
28D319000
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D320000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
28D321000
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
28D322000
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
28D323000
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
28D324000
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
28D325000
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
28D326000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
28D327000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
(I.E.P.S)
 
 
 
 
28D328000
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EL ANEXO No. 1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28010000000000
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
 
 
28010001000000
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
 
 
28010002000000
INVERSIONES EN RENTA FIJA
 
 
28010003000000
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28010004000000
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
28010005000000
CLIENTES
 
 
28010006000000
DOCUMENTOS POR COBRAR
 
 
28010007000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
28010008000000
DEUDORES DIVERSOS
 
 
28010009000000
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
 
 
28010010000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
28010011000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
28010012000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR
 
 
28010013000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR
 
 
28010014000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR
RECUPERAR
 
 
28010015000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR
RECUPERAR
 
 
28010016000000
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR
 
 
28010017000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
28010018000000
PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
28010019000000
PRODUCCION EN PROCESO
 
 
28010020000000
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES
 
 
28010021000000
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA
 
 
28010022000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
28010023000000
OTROS
 
 
28010024000000
TOTAL DE INVENTARIOS
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
28010025000000
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO
 
 
28010026000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
28010027000000
OTROS PAGOS ANTICIPADOS
 
 
28010028000000
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
28010029000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
28010030000000
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES
 
 
 
 
 
 
28010031000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
28010032000000
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010033000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES
RELACIONADAS
 
 
28010034000000
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
28010035000000
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010036000000
ANTICIPO A PROVEEDORES
 
 
28010037000000
OTROS
 
 
28010038000000
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
28010039000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
28010040000000
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
28010041000000
TERRENOS
 
 
28010042000000
EDIFICIOS
 
 
28010043000000
MAQUINARIA
 
 
28010044000000
EQUIPO DE TRANSPORTE
 
 
28010045000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
28010046000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
28010047000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
28010048000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
 
 
 
 
 
 
28010049000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
 
 
28010050000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
 
 
28010051000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
 
 
28010052000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
28010053000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
 
 
28010054000000
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS
FIJOS
 
 
28010055000000
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
28010056000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS
 
 
28010057000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MAQUINARIA
 
 
28010058000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE TRANSPORTE
 
 
28010059000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
28010060000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE COMPUTO
 
 
 
28010061000000
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS
ACTIVOS FIJOS
 
 
28010062000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
 
 
 
 
 
 
28010063000000
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
28010064000000
GASTOS PREOPERATIVOS
 
 
28010065000000
INVESTIGACION DE MERCADO
 
 
28010066000000
PATENTES Y MARCAS
 
 
28010067000000
AMORTIZACIONES
 
 
28010068000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
28010069000000
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
28010070000000
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
28010071000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
28010072000000
PERDIDA POR DETERIORO
 
 
28010073000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
 
28010074000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
28010075000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
28010076000000
OTROS ACTIVOS
 
 
28010077000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
28010078000000
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE
 
 
 
 
 
 
28010079000000
TOTAL DEL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
28010080000000
NACIONALES
 
 
28010081000000
DEL EXTRANJERO
 
 
28010082000000
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
28010083000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28010084000000
OTROS
 
 
28010085000000
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
28010086000000
NACIONALES
 
 
28010087000000
DEL EXTRANJERO
 
 
28010088000000
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS
 
 
 
 
 
 
 
PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
28010089000000
NACIONALES
 
 
28010090000000
DEL EXTRANJERO
 
 
28010091000000
TOTAL DE PROVEEDORES
 
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
28010092000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28010093000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
28010094000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
28010095000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
28010096000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
 
 
28010097000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
28010098000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
28010099000000
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL
 
 
28010100000000
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL
 
 
28010101000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
28010102000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
28010103000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
28010104000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
28010105000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
28010106000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
28010107000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
28010108000000
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
 
 
28010109000000
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
 
 
28010110000000
PARTES RELACIONADAS NACIONALES
 
 
28010111000000
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
 
 
28010112000000
INGRESOS POR REALIZAR
 
 
28010113000000
OTROS NACIONALES
 
 
28010114000000
OTROS DEL EXTRANJERO
 
 
28010115000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
28010116000000
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010117000000
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010118000000
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES
 
 
28010119000000
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO
 
 
28010120000000
PARTES RELACIONADAS
 
 
28010121000000
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
 
 
28010122000000
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010123000000
BENEFICIO A EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
28010124000000
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO
 
 
28010125000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
28010126000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
28010127000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28010128000000
TOTAL DE OTROS PASIVOS
 
 
 
 
 
 
 
28010129000000
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
28010130000000
TOTAL DEL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
28010131000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
 
 
28010132000000
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
 
 
28010133000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL
 
 
28010134000000
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
28010135000000
RESERVA LEGAL
 
 
28010136000000
UTILIDAD NETA
 
 
28010137000000
PERDIDA NETA
 
 
28010138000000
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
28010139000000
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
28010140000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
 
28010141000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
28010142000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN
EFECTO FISCAL
 
 
28010143000000
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
 
 
28010144000000
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
28010145000000
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
 
 
28010146000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
28010147000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
 
 
28010148000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
 
 
 
 
 
 
28010149000000
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
28010150000000
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL ACTIVO
(AÑO ACTUAL)
PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL ACTIVO
(AÑO ANTERIOR)
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
EXPLICAR
VARIACION
 
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL 2018
PARTES
RELACIONADAS
2018
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8.
 
 
 
 
28020000000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
28020001000000
COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
28020002000000
PERDIDA BRUTA
 
 
28020003000000
UTILIDAD BRUTA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
28020004000000
GASTOS GENERALES
 
 
28020005000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
28020006000000
GASTOS DE VENTA
 
 
28020007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
28020008000000
PERDIDA DE OPERACION
 
 
28020009000000
UTILIDAD DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28020010000000
INTERESES A FAVOR
 
 
28020011000000
INTERESES A CARGO
 
 
28020012000000
INTERESES MORATORIOS A FAVOR
 
 
28020013000000
INTERESES MORATORIOS A CARGO
 
 
28020014000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
 
28020015000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
 
28020016000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
 
28020017000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
DESFAVORABLE
 
 
28020018000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR
 
 
 
28020019000000
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y
PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR
 
 
28020020000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR
 
 
28020021000000
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO
 
 
28020022000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA DE
OTRAS ENTIDADES
 
 
 
 
 
 
28020023000000
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
28020024000000
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
 
 
 
28020025000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
28020026000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
28020027000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
28020028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
 
 
28020029000000
OTRAS PROVISIONES
 
 
28020030000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (GASTOS)
 
 
 
 
 
 
28020031000000
REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO
MERCANTIL
 
 
28020032000000
REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS ACTIVOS
DE LARGA DURACION
 
 
28020033000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES
 
 
28020034000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES
 
 
28020035000000
TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO
 
 
 
 
 
 
28020036000000
PERDIDA NETA
 
 
28020037000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
28020038000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
28020039000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
28020040000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28020041000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28020042000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO
Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28020043000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO
Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28020044000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
28020045000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
28020046000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
28020047000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
28020048000000
OTROS
 
 
28020049000000
SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
 
 
 
 
28020050000000
RESULTADO INTEGRAL DEUDOR
 
 
28020051000000
RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR
 
 
 
 
 
 
28020052000000
UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PARTES NO
RELACIONADAS 2018
TOTAL 2017
PARTES RELACIONADAS
2017
PARTES NO
RELACIONADAS 2017
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
APORTACIONES
CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE DE
CAPITALIZACION
 
 
 
 
28030000000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
 
 
 
 
 
 
28030001000000
AJUSTE POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
28030002000000
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2017 AJUSTADOS
 
 
28030003000000
APLICACIÓN DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2016
 
 
28030004000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
28030005000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
28030006000000
UTILIDAD NETA DE 2017
 
 
28030007000000
PERDIDA NETA DE 2017
 
 
 
28030008000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
28030009000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
28030010000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28030011000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
28030012000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
28030013000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
28030014000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28030015000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28030016000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
28030017000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
 
28030018000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
28030019000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
28030020000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
28030021000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
28030022000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28030023000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
 
 
 
 
 
 
28030024000000
AJUSTE POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
 
 
28030025000000
SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2018 AJUSTADOS
 
 
28030026000000
APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2017
 
 
28030027000000
AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
 
 
28030028000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
28030029000000
UTILIDAD NETA DE 2018
 
 
28030030000000
PERDIDA NETA DE 2018
 
 
28030031000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
 
 
28030032000000
RECOMPRA DE ACCIONES
 
 
28030033000000
EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
 
 
28030034000000
EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
 
 
 
28030035000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
 
 
28030036000000
RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
 
 
28030037000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
 
 
28030038000000
RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
 
 
28030039000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
 
 
28030040000000
VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
 
 
28030041000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
 
 
28030042000000
PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
 
 
28030043000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
 
 
28030044000000
PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
 
 
28030045000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
28030046000000
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
PRIMA EN
SUSCRIPCION DE
ACCIONES
RESERVA LEGAL
UTILIDAD NETA
PERDIDA NETA
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDADES RETENIDAS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
PERDIDAS ACUMULADAS
DE EJERCICIOS
ANTERIORES
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR)
SIN EFECTO FISCAL
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES (DEUDOR)
CON EFECTO FISCAL
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
(ACREEDOR) SIN EFECTO
FISCAL
OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
(ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
EXCESO EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
INSUFICIENCIA EN LA
ACTUALIZACION DEL
CAPITAL CONTABLE
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
RESULTADO POR
TENENCIA DE ACTIVOS
NO MONETARIOS
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL ACREEDORAS
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL DEUDORAS
TOTAL DEL CAPITAL
CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)
2018
2017
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO INDIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
28040000000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
28040001000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040002000000
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
 
 
28040003000000
PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS
 
 
28040004000000
UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040005000000
INTERESES A FAVOR
 
 
28040006000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
28040007000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040008000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040009000000
INTERESES A CARGO
 
 
 
28040010000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040011000000
SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
MAS (MENOS):
 
 
 
 
 
 
28040012000000
INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS
 
 
28040013000000
DISMINUCION EN INVENTARIOS
 
 
28040014000000
DISMINUCION EN PROVEEDORES
 
 
28040015000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
28040016000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
28040017000000
OTRAS PARTIDAS
 
 
 
 
 
 
28040018000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040019000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
28040020000000
INTERESES COBRADOS
 
 
28040021000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
28040022000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040023000000
COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO
 
 
28040024000000
ADQUISICION DE ACCIONES
 
 
28040025000000
ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
28040026000000
ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS
 
 
28040027000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040028000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040029000000
EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO
POSITIVO)
 
 
28040030000000
EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040031000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL
 
 
28040032000000
ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
 
 
28040033000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
28040034000000
OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
28040035000000
PAGO DE PASIVOS
 
 
28040036000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
28040037000000
PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO
RELACIONADAS
 
 
28040038000000
PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO
 
 
28040039000000
INTERESES PAGADOS
 
 
28040040000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
28040041000000
EMISION DE DEUDA
 
 
28040042000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES
DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
28040043000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
28040044000000
INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
28040045000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME
 
 
28040046000000
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA
 
 
28040047000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
28040048000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
28040049000000
EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
28040050000000
EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME AL METODO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
28040051000000
COBRO A CLIENTES
 
 
28040052000000
PAGOS A PROVEEDORES
 
 
28040053000000
PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE
BIENES Y SERVICIOS
 
 
28040054000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
 
 
28040055000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO
 
 
28040056000000
OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
28040057000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
28040058000000
NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O
COMERCIAL)
 
 
28040059000000
INTERESES COBRADOS
 
 
28040060000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
28040061000000
ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO