ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014

ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2015, publicada el 30 de diciembre de 2014. (Continúa en la Sexta Sección)

(Viene de la Cuarta Sección)
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051013000000
INMOBILIARIAS
 
 
09051014000000
ACCIONES
 
 
09051015000000
OTROS
 
 
09051016000000
DE FUTUROS
 
 
09051017000000
DE VALORES EXTRANJEROS
 
 
09051018000000
DE FORWARDS
 
 
09051019000000
SE SWAPS
 
 
09051020000000
DE CONTRATOS DE OPCIONES
 
 
 
 
 
 
09051021000000
TOTAL DE PERDIDA EN VENTA DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051022000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE POR VENTA DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051023000000
TOTAL POR VENTA DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
 
POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051024000000
DE TITULOS DE DEUDA
 
 
09051025000000
DE TITULOS DE CAPITAL
 
 
09051026000000
DE CONTRATOS DE OPCIONES
 
 
09051027000000
DE FUTUROS
 
 
09051028000000
DE VALORES EXTRANJEROS, DE TITULOS DE DEUDA
 
 
09051029000000
DE VALORES EXTRANJEROS, DE TITULOS DE CAPITAL
 
 
09051030000000
DE TITULOS OTORGADOS EN PRESTAMO
 
 
09051031000000
DE FORWARDS
 
 
09051032000000
DE SWAPS
 
 
 
 
 
 
09051033000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051034000000
INMUEBLES DESTINADOS A OFICINAS
 
 
09051035000000
INMUEBLES DESTINADOS A OFICINAS CON RENTAS IMPUTADAS
 
 
09051036000000
INMUEBLES DE PRODUCTOS REGULARES
 
 
09051037000000
TITULOS DE DEUDA
 
 
09051038000000
TITULOS DE CAPITAL
 
 
09051039000000
DE CONTRATOS DE OPCIONES
 
 
09051040000000
DE FUTUROS
 
 
09051041000000
DE VALORES EXTRANJEROS, DE TITULOS DE DEUDA
 
 
09051042000000
DE VALORES EXTRANJEROS, DE TITULOS DE CAPITAL
 
 
09051043000000
DE TITULOS OTORGADOS EN PRESTAMO
 
 
09051044000000
DE FORWARDS
 
 
09051045000000
DE SWAPS
 
 
 
 
 
 
09051046000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051047000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE POR VALUACION DE
INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
09051048000000
TOTAL POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
 
 
 
 
 
 
POR RECARGO SOBRE PRIMAS
 
 
 
 
 
 
09051049000000
RECARGOS SOBRE PRIMAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES A AGENTES SOBRE RECARGOS
 
 
 
 
 
 
09051050000000
PERSONAS FISICAS
 
 
09051051000000
PERSONAS MORALES
 
 
09051052000000
EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
09051053000000
TOTAL DE COMISIONES A AGENTES SOBRE RECARGOS
 
 
 
 
 
 
09051054000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION POR RECARGO SOBRE PRIMAS
 
 
 
 
 
 
09051055000000
TOTAL POR RECARGO SOBRE PRIMAS
 
 
 
 
 
 
 
POR EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES
 
 
 
 
 
 
09051056000000
EMISION Y COLOCACION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO
SUSCEPTIBLES DE CONVERTIRSE EN ACCIONES
 
 
09051057000000
EMISION Y COLOCACION DE OTROS TITULOS DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
09051058000000
SUMA DE COMISIONES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES VARIOS
 
 
 
 
 
 
09051059000000
POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS NO SUSCEPTIBLES DE
CONVERTIRSE EN ACCIONES
 
 
09051060000000
POR OTROS TITULOS DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
09051061000000
SUMA DE INTERESES VARIOS
 
 
 
 
 
 
09051062000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION POR EMISION DE INSTRUMENTOS
DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
09051063000000
TOTAL DE POR EMISION DE INSTRUMENTOS DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
 
POR REASEGURO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
09051064000000
INTERESES POR CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO OTORGADOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09051065000000
INTERESES DERIVADOS DE CONTRATOS DE REASEGURO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
09051066000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION POR REASEGURO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
09051067000000
TOTAL POR REASEGURO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES SOBRE DOCUMENTOS AL COBRO
 
 
 
 
 
 
09051068000000
A CARGO DE TERCEROS POR SINIESTROS
 
 
09051069000000
POR PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
09051070000000
POR PRESTAMOS A AGENTES
 
 
09051071000000
POR ADEUDOS DE EX-EMPLEADOS
 
 
 
09051072000000
DE DEUDORES POR RESPONSABILIDADES DE FIANZAS
 
 
09051073000000
DE PRIMAS POR COBRAR POR OPERACIONES DE FIANZAS
 
 
09051074000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09051075000000
TOTAL DE INTERESES SOBRE DOCUMENTOS AL COBRO
 
 
 
 
 
 
09051076000000
INTERESES OBTENIDOS POR DEPOSITOS RECIBIDOS EN GARANTIA DE FIANZAS
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES SOBRE PRESTAMOS AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
09051077000000
CORTO PLAZO
 
 
09051078000000
ADQUISICION DE BIENES DE CONSUMO DURADERO
 
 
09051079000000
HIPOTECARIOS
 
 
 
 
 
 
09051080000000
TOTAL DE INTERESES SOBRE PRESTAMOS AL PERSONAL
 
 
 
 
 
 
09051081000000
INTERESES MORATORIOS SOBRE PRIMAS
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS DEL REASEGURO O
REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
 
 
 
 
09051082000000
DE INSTITUCIONES DEL PAIS
 
 
09051083000000
DE INSTITUCIONES DEL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
09051084000000
TOTAL DE INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS DEL REASEGURO O REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS E INTERESES
 
 
 
 
 
 
09051085000000
POR APORTACION INICIAL MINIMA DE FUTUROS
 
 
09051086000000
OTROS
 
 
09051087000000
INTERESES DE TITULOS OTORGADOS EN PRESTAMO
 
 
09051088000000
PREMIO DE TITULOS OTORGADOS EN PRESTAMO
 
 
09051089000000
OPERACIONES CON FORWARDS REALIZADOS
 
 
09051090000000
PREMIOS POR REPORTO
 
 
 
 
 
 
09051091000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS E INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS SOBRE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
09051092000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
09051093000000
INVERSIONES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA SU VENTA
 
 
 
 
 
 
09051094000000
TOTAL DE DIVIDENDOS SOBRE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
09051095000000
COMISIONES DERIVADAS DE LINEAS DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
09051096000000
INTERESES POR DIVIDENDOS EN ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
09051097000000
INCREMENTO A LA RESERVA PARA RIESGOS EN CURSO POR RENDIMIENTO DE POLIZAS DE MAS DE UN AÑO
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES VARIOS
 
 
 
 
 
 
09051098000000
POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS CONVERTIBLES EN ACCIONES
 
 
09051099000000
OTROS
 
 
09051100000000
POR LINEAS DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
09051101000000
SUMA DE INTERESES VARIOS
 
 
 
 
 
 
 
09051102000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS
 
 
 
 
 
 
09051103000000
TOTAL DE OTROS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
CAMBIOS
 
 
 
 
 
 
09051104000000
POR POSICION MONETARIA
 
 
09051105000000
POR OPERACIONES REALIZADAS
 
 
 
 
 
 
09051106000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
09051107000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
09051108000000
TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
09051109000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
09051110000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE RESULTADO POR POSICION
MONETARIA
 
 
 
 
 
 
09051111000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA
 
 
 
 
 
 
09051112000000
TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR: 2014
ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR: 2013
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2014
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA
ISR: 2013
 
EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN
PESOS)
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
09060000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
09060001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
09060002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
09060003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
09060004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
09060005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
09060006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
09060007000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
09060008000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
09060009000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
09060010000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
09060011000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
09060012000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
09060013000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
09060014000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
09060015000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
09060016000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
09060017000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
09060018000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
09060019000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL,
NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
09060020000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
09060021000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
09060022000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
09060023000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
09060024000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
09060025000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
09060026000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
09060027000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11%
 
 
09060028000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
09060029000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
09060030000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA
OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
09060031000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
09060032000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
09060033000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
09060034000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
09060035000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
09060036000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
09060037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)
 
 
 
 
 
 
09060038000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
09060039000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
09060040000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
09060041000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
09060042000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
09060043000000
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
09060044000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
09060045000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
09060046000000
LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS (CNSF)
 
 
09060047000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
09060048000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
09060049000000
POR SALARIOS
 
 
09060050000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
09060051000000
PREMIOS
 
 
09060052000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
09060053000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
09060054000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
09060055000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
09060056000000
INTERESES AL 20%
 
 
09060057000000
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)
 
 
09060058000000
RIESGO AMPARADO POR POLIZAS DE SEGUROS DE VIDA
CONTRATADO AL 20%
 
 
09060059000000
COMISIONES
 
 
09060060000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
09060061000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
09060062000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09060063000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
09060064000000
SALARIOS AL 15%
 
 
09060065000000
SALARIOS AL 30%
 
 
09060066000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%
 
 
09060067000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%
 
 
09060068000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
09060069000000
REGALIAS AL 5%
 
 
09060070000000
REGALIAS AL 10%
 
 
09060071000000
REGALIAS AL 25%
 
 
09060072000000
REGALIAS AL 35%
 
 
09060073000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
09060074000000
MEDIACIONES
 
 
09060075000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
09060076000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
09060077000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
09060078000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
09060079000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
 
09060080000000
PREMIOS
 
 
09060081000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
09060082000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
09060083000000
INTERESES AL 10%
 
 
09060084000000
INTERESES AL 15%
 
 
09060085000000
INTERESES AL 21%
 
 
09060086000000
INTERESES AL 35%
 
 
09060087000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
09060088000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
09060089000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
09060090000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
09060091000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O
MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
09060092000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
09060093000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
09060094000000
PRIMAS PAGADAS Y CEDIDAS A REASEGURADORAS
 
 
09060095000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
09060096000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09060097000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
09060098000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
09060099000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
09060100000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
09060101000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
 
 
09060102000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
09060103000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
09060104000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
09060105000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
 
 
09060106000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE
SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
09060107000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
09060108000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
09060109000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
09060110000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
09060111000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
09060112000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
09060113000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
09060114000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
09060115000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
09060116000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
09060117000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
09060118000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
09060119000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
09060120000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
09060121000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
09060122000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
09060123000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
09060124000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
09060125000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
09060126000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
09060127000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
09060128000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
09060129000000
RECARGOS
 
 
09060130000000
MULTAS
 
 
09060131000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
09060132000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
09060133000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
09060134000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
09060135000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
09060136000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
09060137000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
09060138000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
09060139000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
09060140000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
09060141000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
09060142000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
09060143000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A
FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO O
SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
6.1.- DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- GANANCIA INFLACIONARIA DIFERIDA POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE DE LA
GANACIA
INFLACIONARIA
DIFERIDA O SALDO
PENDIENTE DE
APLICAR
APLICACIN EN
PERDIDAS
INFLACIONARIAS
POSTERIORES O
AJUSTE ANUAL POR
INFLACION DEDUCIBLE
EN EJERCICIOS
POSTERIORES:
EJERCICIO
 
 
 
 
 
AÑO DE GENERACION O DE APLICACION
 
 
 
 
 
 
09070000000000
1992
 
 
09070001000000
1993
 
 
09070002000000
1994
 
 
09070003000000
1995
 
 
09070004000000
1996
 
 
09070005000000
1997
 
 
09070006000000
1998
 
 
09070007000000
1999
 
 
09070008000000
2000
 
 
09070009000000
2001
 
 
09070010000000
2002
 
 
09070011000000
2003
 
 
09070012000000
2004
 
 
09070013000000
2005
 
 
09070014000000
2006
 
 
09070015000000
2007
 
 
09070016000000
2008
 
 
09070017000000
2009
 
 
09070018000000
2010
 
 
09070019000000
2011
 
 
09070020000000
2012
 
 
09070021000000
2013
 
 
09070022000000
2014
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
APLICACIN EN PERDIDAS
INFLACIONARIAS POSTERIORES O
AJUSTE ANUAL POR INFLACION
DEDUCIBLE EN EJERCICIOS
POSTERIORES: IMPORTE
 
APLICACIN DEL COSTO
ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS
NO FINANCIEROS COSTO DE
ACCIONES: EJERCICIO
 
APLICACIN DEL COSTO
ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS
NO FINANCIEROS COSTO DE
ACCIONES: IMPORTE
 
APLICACIN DEL COSTO
ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS
NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO
FIJO: EJERCICIO
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
APLICACIN DEL COSTO
ACTUALIZADO DE LOS ACTIVOS
NO FINANCIEROS COSTO ACTIVO
FIJO: IMPORTE
SALDO DE LA GANANCIA
INFLACIONARIA DIFERIDA PENDIENTE
DE APLICAR EN EJERCICIOS
POSTERIORES
 
 
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE III
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
8.- VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
AFECTO 16%
AFECTO 11%
 
 
 
 
 
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IVA
 
 
 
 
 
 
09080000000000
PRIMAS DE PRIMER AÑO DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080001000000
PRIMAS DE PRIMER AÑO DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080002000000
PRIMAS DE RENOVACION DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080003000000
PRIMAS DE RENOVACION DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080004000000
PRIMAS UNICAS DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080005000000
PRIMAS UNICAS DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080006000000
PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080007000000
PRIMAS DE REASEGURO TOMADO
 
 
09080008000000
PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO POR SUBSIDIO
 
 
09080009000000
PRIMAS DIRECTAS DE AFIANZAMIENTO
 
 
09080010000000
PRIMAS DEL REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09080011000000
PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO CEDIDO
 
 
09080012000000
PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO
 
 
09080013000000
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO
 
 
09080014000000
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO
 
 
09080015000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO
 
 
09080016000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO
 
 
09080017000000
SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080018000000
SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080019000000
SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080020000000
SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADO POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080021000000
RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080022000000
RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080023000000
DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080024000000
DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080025000000
RESCATES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080026000000
GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080027000000
GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080028000000
SALVAMENTOS DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080029000000
SALVAMENTOS DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080030000000
SINIESTROS RECUPERADOS DE COBERTURA DE REASEGURO NO PROPORCIONAL
 
 
09080031000000
PARTICIPACION DE RECLAMACIONES A REAFIANZADORAS
 
 
09080032000000
RECUPERACIONES
 
 
09080033000000
DISPOSICION DE LAS RESERVAS DE FIANZAS EN VIGOR Y CONTINGENCIA
 
 
09080034000000
RECUPERACIONES POR EFECTUAR SOBRE RECLAMACIONES PAGADAS
 
 
09080035000000
RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS , POR FIANZAS DIRECTAS
 
 
09080036000000
RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, POR REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09080037000000
RECUPERACION DE SINIESTROS DE TERCEROS
 
 
09080038000000
RECUPERACIONES DE INSTITUCIONES POR COBERTURAS DE REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL
 
 
09080039000000
RECUPERACIONES DE SINIESTROS POR COPAGOS
 
 
09080040000000
DERECHOS O PRODUCTOS DE POLIZAS
 
 
09080041000000
SUBSIDIO AL GASTO DE OPERACION
 
 
09080042000000
UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
09080043000000
RECUPERACION DE CREDITOS Y ADEUDOS CASTIGADOS
 
 
09080044000000
INGRESOS VARIOS
 
 
09080045000000
INTERESES SOBRE VALORES GUBERNAMENTALES
 
 
09080046000000
INTERESES SOBRE VALORES DE EMPRESAS PRIVADAS CON TASA
CONOCIDA
 
 
09080047000000
INTERESES POR PRESTAMOS SOBRE POLIZAS
 
 
09080048000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS CON GARANTIA PRENDARIA
 
 
09080049000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS CON GARANTIA DE FIDEICOMISO
 
 
09080050000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS HIPOTECARIOS
 
 
09080051000000
INTERESES POR PRESTAMOS QUIROGRAFARIOS
 
 
09080052000000
INTERESES SOBRE DESCUENTOS Y REDESCUENTOS
 
 
09080053000000
INTERESES SOBRE DOCUMENTOS AL COBRO
 
 
09080054000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS AL PERSONAL
 
 
09080055000000
INTERESES MORATORIOS SOBRE PRIMAS
 
 
09080056000000
INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS EN REASEGURO O REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09080057000000
OTROS PRODUCTOS E INTERESES
 
 
09080058000000
DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES
 
 
09080059000000
UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
09080060000000
UTILIDAD EN VENTA O AMORTIZACION
 
 
09080061000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES
 
 
09080062000000
PRODUCTOS DE INMUEBLES
 
 
09080063000000
RECARGOS SOBRE PRIMAS
 
 
09080064000000
CAMBIOS
 
 
09080065000000
UTILIDAD DE SUBSIDIARIAS SOBRE EL METODO DE PARTICIPACIN
 
 
09080066000000
INGRESOS POR ADMINISTRACION
 
 
09080067000000
COMISIONES POR ADMINISTRACION DE FONDOS DE PENSIONES
 
 
09080068000000
INGRESOS POR ADMINISTRACION DE SERVICIOS CONEXOS
 
 
09080069000000
RECUPERACION DE GASTOS POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS
 
 
09080070000000
RECUPERACION DE GASTOS DE AJUSTE POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS
 
 
09080071000000
OTROS
 
 
09080072000000
TOTAL DE VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IVA
 
 
09080000000000
PRIMAS DE PRIMER AÑO DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080001000000
PRIMAS DE PRIMER AÑO DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080002000000
PRIMAS DE RENOVACION DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080003000000
PRIMAS DE RENOVACION DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080004000000
PRIMAS UNICAS DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080005000000
PRIMAS UNICAS DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080006000000
PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080007000000
PRIMAS DE REASEGURO TOMADO
 
 
09080008000000
PRIMAS DEL SEGURO DIRECTO POR SUBSIDIO
 
 
09080009000000
PRIMAS DIRECTAS DE AFIANZAMIENTO
 
 
09080010000000
PRIMAS DEL REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09080011000000
PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO CEDIDO
 
 
09080012000000
PRIMAS DEVUELTAS POR REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO
 
 
09080013000000
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO
 
 
09080014000000
COMISIONES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO
 
 
09080015000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO CEDIDO
 
 
09080016000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES POR REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO RETROCEDIDO
 
 
09080017000000
SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080018000000
SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080019000000
SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080020000000
SINIESTROS POR BENEFICIOS ADICIONALES RECUPERADO POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080021000000
RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080022000000
RENTAS VITALICIAS RECUPERADAS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080023000000
DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080024000000
DOTALES VENCIDOS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080025000000
RESCATES RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
 
09080026000000
GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO CEDIDO
 
 
09080027000000
GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS RECUPERADOS POR REASEGURO RETROCEDIDO
 
 
09080028000000
SALVAMENTOS DEL SEGURO DIRECTO
 
 
09080029000000
SALVAMENTOS DEL REASEGURO TOMADO
 
 
09080030000000
SINIESTROS RECUPERADOS DE COBERTURA DE REASEGURO NO PROPORCIONAL
 
 
09080031000000
PARTICIPACION DE RECLAMACIONES A REAFIANZADORAS
 
 
09080032000000
RECUPERACIONES
 
 
09080033000000
DISPOSICION DE LAS RESERVAS DE FIANZAS EN VIGOR Y CONTINGENCIA
 
 
09080034000000
RECUPERACIONES POR EFECTUAR SOBRE RECLAMACIONES PAGADAS
 
 
09080035000000
RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS , POR FIANZAS DIRECTAS
 
 
09080036000000
RECLAMACIONES PAGADAS GARANTIZADAS, POR REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09080037000000
RECUPERACION DE SINIESTROS DE TERCEROS
 
 
09080038000000
RECUPERACIONES DE INSTITUCIONES POR COBERTURAS DE REAFIANZAMIENTO NO PROPORCIONAL
 
 
09080039000000
RECUPERACIONES DE SINIESTROS POR COPAGOS
 
 
09080040000000
DERECHOS O PRODUCTOS DE POLIZAS
 
 
09080041000000
SUBSIDIO AL GASTO DE OPERACION
 
 
09080042000000
UTILIDAD EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
09080043000000
RECUPERACION DE CREDITOS Y ADEUDOS CASTIGADOS
 
 
09080044000000
INGRESOS VARIOS
 
 
09080045000000
INTERESES SOBRE VALORES GUBERNAMENTALES
 
 
09080046000000
INTERESES SOBRE VALORES DE EMPRESAS PRIVADAS CON TASA CONOCIDA
 
 
09080047000000
INTERESES POR PRESTAMOS SOBRE POLIZAS
 
 
09080048000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS CON GARANTIA PRENDARIA
 
 
09080049000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS CON GARANTIA DE FIDEICOMISO
 
 
09080050000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS HIPOTECARIOS
 
 
09080051000000
INTERESES POR PRESTAMOS QUIROGRAFARIOS
 
 
09080052000000
INTERESES SOBRE DESCUENTOS Y REDESCUENTOS
 
 
09080053000000
INTERESES SOBRE DOCUMENTOS AL COBRO
 
 
09080054000000
INTERESES SOBRE PRESTAMOS AL PERSONAL
 
 
09080055000000
INTERESES MORATORIOS SOBRE PRIMAS
 
 
09080056000000
INTERESES POR RESERVAS RETENIDAS EN REASEGURO O REAFIANZAMIENTO TOMADO
 
 
09080057000000
OTROS PRODUCTOS E INTERESES
 
 
09080058000000
DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES
 
 
09080059000000
UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES
 
 
09080060000000
UTILIDAD EN VENTA O AMORTIZACION
 
 
09080061000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES
 
 
09080062000000
PRODUCTOS DE INMUEBLES
 
 
09080063000000
RECARGOS SOBRE PRIMAS
 
 
09080064000000
CAMBIOS
 
 
09080065000000
UTILIDAD DE SUBSIDIARIAS SOBRE EL METODO DE PARTICIPACIN
 
 
09080066000000
INGRESOS POR ADMINISTRACION
 
 
09080067000000
COMISIONES POR ADMINISTRACION DE FONDOS DE PENSIONES
 
 
09080068000000
INGRESOS POR ADMINISTRACION DE SERVICIOS CONEXOS
 
 
09080069000000
RECUPERACION DE GASTOS POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS
 
 
09080070000000
RECUPERACION DE GASTOS DE AJUSTE POR ADMINISTRACION DE PERDIDAS
 
 
09080071000000
OTROS
 
 
09080072000000
TOTAL DE VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTO DEL IVA
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
AFECTO 0%
EXENTO
NO OBJETO
TOTAL
 
EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
09090001000000
DIFERENCIAS DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
09090002000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN
SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES
EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA CAUSADO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090011000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE : (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR
(DE EJERCICIOS ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
09090012000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090014000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
09090018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
09090019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
09090020000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
09090021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
09090022000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
09090023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
09090024000000
LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS (CNSF), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
09090025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
09090026000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
09090027000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
09090028000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
09090029000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN
MEXICO
 
 
 
 
 
 
09090030000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
09090031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
09090032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090033000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090034000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
09090036000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
09090037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
09090038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
09090039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
09090040000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
09090041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
09090042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
09090043000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
09090044000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
09090045000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE CREDITO
O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIN
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE): NUMERO DE
FOLIO
PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE): FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE): ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
OFICIO DE AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES: FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
10.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
09100000000000
UTILIDAD NETA
 
09100001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
09100002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
09100003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
09100004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
09100005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
09100006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
09100007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
09100008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
09100009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
09100010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
09100011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
09100012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
09100013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
09100014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
09100015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS
 
 
 
 
09100016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
09100017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
09100018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
09100019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
 
09100020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
09100021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
09100022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
09100023000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
 
09100024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
09100025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
09100026000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
09100027000000
UTILIDAD FISCAL POR PAGO DE SINIESTROS
 
09100028000000
PRIMAS EN DEPOSITO
 
09100029000000
ANTICIPO DE CLIENTES
 
09100030000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
09100031000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO
 
09100032000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS
 
09100033000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE VENCIMIENTOS
 
09100034000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS
 
09100035000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES , DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
09100036000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS SIN CONSIDERAR LA LIBERACION DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO
 
09100037000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR
 
09100038000000
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA
 
09100039000000
UTILIDAD FISCAL EN ACTIVOS ADJUDICADOS
 
09100040000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
09100041000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
09100042000000
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
09100043000000
I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES
 
09100044000000
PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES
 
09100045000000
CASTIGOS
 
09100046000000
INCREMENTO A LA RESERVA DE PREVISION
 
09100047000000
PERDIDA CONTABLE EN VALUACION DE INVERSIONES
 
09100048000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
09100049000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
 
09100050000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
09100051000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
09100052000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
09100053000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
09100054000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
09100055000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
09100056000000
MULTAS
 
09100057000000
AMORTIZACION CONTABLE
 
09100058000000
PROVISIONES NO DEDUCIBLES
 
09100059000000
PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA
 
09100060000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVOS ADJUDICADOS
 
09100061000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
09100062000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
09100063000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. REGISTRADOS EN LAS CUENTAS 551100, 530938, 540105, 541152, 560239,580153
 
09100064000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
 
09100065000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES
 
09100066000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
09100067000000
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
09100068000000
POR CASTIGOS
 
09100069000000
POR DEPRECIACIONES
 
09100070000000
POR AMORTIZACIONES
 
09100071000000
DONATIVOS
 
09100072000000
ATENCION A CLIENTES
 
09100073000000
MULTAS, RECARGOS Y OTRAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS
 
09100074000000
CUOTAS LABORALES AL I.M.S.S.
 
09100075000000
GASTOS MEDICOS Y DE HOSPITALES EROGADOS EN EL EXTRANJERO
 
09100076000000
GASTOS DE AUTOMOVILES Y CAMIONES DE USO NO INDISPENSABLES
 
09100077000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
09100078000000
IMPUESTO PAGADO POR TERCEROS
 
09100079000000
POR CARECER DE REQUISITOS FISCALES
 
09100080000000
REDUCCION NO AUTORIZADA EN PRIMAS
 
09100081000000
SESIONES DE TRABAJO
 
09100082000000
GASTOS POR ASISTENCIA A CONVENCIONES
 
09100083000000
GASTOS DE VIAJE Y VIATICOS
 
09100084000000
OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
MAS: OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
09100085000000
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (OTROS GASTOS DE ADQUISICION)
 
09100086000000
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO)
 
09100087000000
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO)
 
09100088000000
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS DE INMUEBLES DE PRODUCTOS)
 
09100089000000
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS POR SERVICIOS ANALOGOS Y CONEXOS)
 
09100090000000
TOTAL DE CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R.
 
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
09100091000000
COSTO DE ADQUISICION
 
09100092000000
COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES
 
09100093000000
GASTOS DE OPERACION
 
09100094000000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:
 
 
 
 
09100095000000
COSTO DE ADQUISICION
 
09100096000000
COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES
 
09100097000000
GASTOS DE OPERACION
 
09100098000000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
09100099000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
09100100000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES
 
09100101000000
DEPRECIACION FISCAL
 
09100102000000
CARGOS A PROVISIONES
 
09100103000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
09100104000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE
 
09100105000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
09100106000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
09100107000000
DEPRECIACION FISCAL DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
09100108000000
AMORTIZACION FISCAL
 
09100109000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
09100110000000
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO
 
09100111000000
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS
 
09100112000000
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE VENCIMIENTOS
 
09100113000000
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS
 
09100114000000
CREACION O EL INCREMENTO DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
09100115000000
OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS CUANDO SE HAYA CUMPLIDO CON LA CONDICION DE QUE TODA LIBERACION SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO
 
09100116000000
CREACION O INCREMENTO PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR
 
09100117000000
CREACION O INCREMENTO PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA
 
09100118000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVOS ADJUDICADOS
 
09100119000000
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
09100120000000
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
09100121000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)
 
09100122000000
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
09100123000000
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
09100124000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
 
09100125000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES
 
09100126000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
09100127000000
UTILIDAD CAMBIARIA
 
09100128000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
09100129000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
09100130000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO
 
 
09100131000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
09100132000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
09100133000000
UTILIDAD CONTABLE EN ACTIVOS ADJUDICADOS
 
09100134000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
09100135000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
09100136000000
DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES
 
09100137000000
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
09100138000000
UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES
 
09100139000000
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
09100140000000
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO
TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE RESIDENCIA
 
 
 
 
NOTA:
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO
"09D043000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE
 
 
 
 
 
 
09110000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
09110001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
NUMERO DE CONTRATOS
CELEBRADOS
CONCEPTO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 16-A CFF)
TIPO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
SUMATORIA DE NOCIONALES
 
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
TIPO DE MERCADO
 
NOMBRE DEL MERCADO
 
PORCENTAJE DE LIQUIDACION
EN EFECTIVO
 
PORCENTAJE DE LIQUIDACION
EN ESPECIE
 
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
UTILIDAD POR CONTRAPARTE
PERDIDA POR CONTRAPARTE
EFECTO NETO
 
PROPORCION QUE REPRESENTA
DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
12.- INVERSIONES PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE RESIDENCIA
FISCAL DE LA
ENTIDAD
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN
EL CAPITAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
 
NOTA:
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "09D044000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DE
LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA
 
 
 
 
 
 
 
 
09120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
09120001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
MONTO DE LA INVERSION
MONTO DE LAS UTILIDADES
(PERDIDAS) DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL PORCENTAJE
DE PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE PARTICIPACION
VALOR DE LA INVERSION
 
EL ANEXO No. 13 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES
SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
NMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O
ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
09130000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
09130001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
PORCENTAJE DE PARTICIPACION
DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL
EJERCICIO
PERIODO DE TENENCIA DEL
PERIODO DE TENENCIA AL
MONTO DE APORTACIONES
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE OPERACIN
EN CASO DE QUE EN
LA COLUMNA "TIPO
DE OPERACIN"
HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS INGRESOS"
U "OTROS PAGOS"
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
 
 
 
 
 
NOTA:
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "09D020000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE
RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
09140000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
09140001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
09140002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
09140003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
PAIS DE
RESIDENCIA
VALOR DE LA
OPERACIN Y/O
INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON
VALOR CERO)
METODO DE
PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
APLICADO
LA OPERACION ESTA
PACTADA COMO CON
PARTES INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI O NO)
AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA
OPERACION SE CONSIDERE
PACTADA COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN
OPERACIONES COMPARABLES
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
15.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
NOTA:
NOTA: SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "09D020000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
09150000000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(SI O NO)
09150001000000
SERVICIOS
(SI O NO)
09150002000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
 
09150003000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIA DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.
(SI O NO)
 
 
 
09150004000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USAEL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
 
09150005000000
CAMPO 1
(DATO)
09150006000000
CAMPO 2
(DATO)
09150007000000
CAMPO 3
(DATO)
09150008000000
CAMPO 4
(DATO)
09150009000000
CAMPO 5
(DATO)
09150010000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII)
 
09150011000000
CAMPO 1
(DATO)
09150012000000
CAMPO 2
(DATO)
09150013000000
CAMPO 3
(DATO)
09150014000000
CAMPO 4
(DATO)
09150015000000
CAMPO 5
(DATO)
09150016000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)
 
09150017000000
CAMPO 1
(DATO)
09150018000000
CAMPO 2
(DATO)
09150019000000
CAMPO 3
(DATO)
09150020000000
CAMPO 4
(DATO)
09150021000000
CAMPO 5
(DATO)
09150022000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
09150023000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
09150024000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
09150025000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
09150026000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
09150027000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
09150028000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
09150029000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
09150030000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
09150031000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES
(SI O NO)
 
 
 
09150032000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
09150033000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
09150034000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
09150035000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU
FORMULACION
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
09150036000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
09150037000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
09150038000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
09150039000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
09150040000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
09150041000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
09150042000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
09150043000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
09150044000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
(SI O NO)
09150045000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
09150046000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN
(SI O NO)
09150047000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
09150048000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
09150049000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
09150050000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
09150051000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
09150052000000
REALIZO ALGN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 14 SE PRESENTE INFORMACIN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES" CONTESTE LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
09150053000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
09150054000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
09150055000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
09150056000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
09150057000000
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
09150058000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
09150059000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
09150060000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
09150061000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
09150062000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
09150063000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE
(IMPORTE)
09150064000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
09150065000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
09150066000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
09150067000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
09150068000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
09150069000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
09150070000000
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA
(DATO)
 
 
 
 
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
09150071000000
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
09150072000000
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
09150073000000
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
09150074000000
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
09150075000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
09150076000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
09150077000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
09150078000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
09150079000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
09150080000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
09150081000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
09150082000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
09150083000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
09150084000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
09150085000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
09150086000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
09150087000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
09150088000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
09150089000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
09150090000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
09150091000000
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
09150092000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
09150093000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
09150094000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(DATO)
09150095000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(DATO)
09150096000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(DATO)
 
 
 
09150097000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR
(SI O NO)
09150098000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
09150099000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(DATO)
09150100000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(DATO)
09150101000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(DATO)
 
 
 
09150102000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
09150103000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS
(IMPORTE)
09150104000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(DATO)
09150105000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(DATO)
09150106000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(DATO)
 
NDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
16.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
09160000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
09160001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
09160002000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
09160003000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
09160004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
09160005000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
 
 
09160006000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
09160007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
09160008000000
DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN
REINVERTIDA
 
09160009000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION
 
09160010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION
 
09160011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
09160012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
09160013000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
09160014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
09160015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
09160016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
 
09160017000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN YCUFINRE
 
09160018000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA
 
 
 
 
09160019000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA
EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
09160020000000
CAMPO 1
 
09160021000000
CAMPO 2
 
09160022000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
09160023000000
(ESPECIFICAR)
 
09160024000000
(ESPECIFICAR)
 
09160025000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
09160026000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
 
 
 
 
09160027000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
09160028000000
CAMPO 1
 
09160029000000
CAMPO 2
 
09160030000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
09160031000000
(ESPECIFICAR)
 
09160032000000
(ESPECIFICAR)
 
09160033000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
09160034000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIO 2014
 
 
 
 
09160035000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
09160036000000
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
 
09160037000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
 
09160038000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR)
 
09160039000000
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
 
 
IGUAL:
 
09160040000000
RESULTADO POSITIVO
 
09160041000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
MAS:
 
09160042000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
09160043000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
09160044000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
 
 
 
 
09160045000000
(ESPECIFICAR)
 
09160046000000
(ESPECIFICAR)
 
09160047000000
(ESPECIFICAR)
 
09160048000000
(ESPECIFICAR)
 
09160049000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
09160050000000
CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO 2014
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
09160051000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
09160052000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
09160053000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
09160054000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
09160055000000
(ESPECIFICAR)
 
09160056000000
(ESPECIFICAR)
 
09160057000000
(ESPECIFICAR)
 
09160058000000
(ESPECIFICAR)
 
09160059000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
09160060000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
09160061000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
09160062000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
09160063000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
 
09160064000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
09160065000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
09160066000000
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
 
09160067000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
09160068000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
09160069000000
(ESPECIFICAR)
 
09160070000000
(ESPECIFICAR)
 
09160071000000
(ESPECIFICAR)
 
09160072000000
(ESPECIFICAR)
 
09160073000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
09160074000000
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL
EJERCICIO DE:
 
 
 
 
09160075000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
09160076000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
09160077000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
09160078000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
09160079000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
 
09160080000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
09160081000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
09160082000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
 
 
 
09160083000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
09160084000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
09160085000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
09160086000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
09160087000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
 
 
09160088000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
09160089000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
 
09160090000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
 
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIN DE LA SITUACIN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENA LA OBLIGACIN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
COMENTARIOS
 
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR
PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE
ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
09170000000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
09170001000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL
(SI O NO)
 
09170002000000
EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
09170003000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
09170004000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
09170005000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
09170006000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
09170007000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
09170008000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
09170009000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
09170010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
09170011000000
EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.
(SI, NO, N/A)
 
 
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
 
 
 
 
 
 
09170012000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 09170003000000 AL 09170011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
09170013000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 09170001000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
09170014000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D075000 A 09D090000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
09170015000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
09170016000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D091000 A 09D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES.
(SI, NO, N/A)
 
09170017000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
 
 
 
 
 
 
09170018000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X)
(SI, NO, N/A)
 
09170019000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIN X)
(SI, NO, N/A)
 
09170020000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTCULO 76, FRACCIN VI, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
09170021000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTCULO 178, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
09170022000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTCULO 76, FRACCIN XIII, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
 
 
09170023000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
09170024000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D153000 A 09D154000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
09170025000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
09170026000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D155000 A 09D160000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO.
(SI, NO, N/A)
 
09170027000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
09170028000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D161000 A 09D163000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
09170029000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
OBLIGACIONES (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
09170030000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D164000 A 09D165000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
09170031000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL
CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2014 (CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)
 
 
 
 
09180000000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
09180001000000
DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
 
 
 
09180002000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 09150083000000 Y/O 09150090000000, DEL ANEXO 15, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
09180003000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 09180002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)
 
 
 
 
09180004000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
09180005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
09180006000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
09180007000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR),
INCLUYERA LO SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 09180008000000 A 09180019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON 09150032000000 DEL ANEXO 15
 
 
 
 
09180008000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
09180009000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDAS EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR.
(SI O NO)
09180010000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
09180011000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
09180012000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
09180013000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
09180014000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIN EVALUADA.
(SI O NO)
09180015000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
09180016000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACIN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
09180017000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
 
09180018000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
09180019000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
09180020000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
09180021000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
09180022000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
09180023000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
09180024000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
09180025000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
 
 
 
 
09180026000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM).
(SI, NO, N/A)
09180027000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
09180028000000
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .
(SI, NO, N/A)
09180029000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
09180030000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
09180031000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
(SI, NO, N/A)
09180032000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
09180033000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
09180034000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
09180035000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
09180036000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
09180037000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 09180033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
09180038000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR)
 
 
 
 
09180039000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 09150058000000 Y/O 09150059000000 DEL ANEXO 15 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR
TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
09180040000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(SI O NO)
09180041000000
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
09180042000000
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
 
D.    FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS DE LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, APLICABLE A LAS UNIONES DE CREDITO, A LOS ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, A LAS ARRENDADORAS FINANCIERAS, A LAS EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO, A LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE REGULADAS, ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR CONFORME A LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y A OTROS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2014.
 
INDICE
CONCEPTO
 
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACION
 
 
 
 
 
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
10A000000
RFC
 
10A001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
10A002000
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
10A003000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
10A004000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
10A005000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
10A006000
CODIGO POSTAL:
 
10A007000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
10A008000
CIUDAD O POBLACION:
 
10A009000
TELEFONO:
 
10A010000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
10A011000
NOMBRE DEL SECTOR ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
10A012000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:
 
 
 
CONTADOR PUBLICO:
 
 
 
 
10B000000
RFC
 
10B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
10B002000
CURP:
 
10B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
10B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
10B005000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
 
10B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
10B007000
CODIGO POSTAL:
 
10B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
10B009000
CIUDAD O POBLACION:
 
10B010000
TELEFONO DEL CPR O DESPACHO:
 
10B011000
CORREO ELECTRONICO:
 
10B012000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
 
10B013000
NOMBRE DEL DESPACHO:
 
10B014000
RFC DEL DESPACHO:
 
10B015000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
 
REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
10C000000
RFC:
 
10C001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
10C002000
NACIONAL
 
10C003000
EXTRANJERO:
 
10C004000
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
10C005000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
10C006000
DELEGACION O MUNICIPIO:
 
10C007000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
10C008000
CODIGO POSTAL:
 
10C009000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
10C010000
CIUDAD O POBLACION:
 
10C011000
TELEFONO
 
10C012000
CORREO ELECTRONICO:
 
10C013000
NUMERO DE ESCRITURA
 
10C014000
NUMERO DE NOTARIA
 
10C015000
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
 
10C016000
FECHA DEL PODER
 
10C017000
FECHA DE DESIGNACION
 
 
INDICE
CONCEPTO
 
 
 
 
 
DATOS GENERALES
 
 
 
 
10D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
 
 
 
 
10D001000
ADMINISTRACION LOCAL
 
 
 
 
10D002000
OPTATIVO
 
 
 
 
10D003000
TIPO DE SOCIEDAD
 
 
 
 
10D004000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
(SI O NO)
10D005000
PRIMER DICTAMEN
(SI O NO)
10D006000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
 
10D007000
EMPRESA FILIAL
(SI O NO)
10D008000
EMPRESA SUBSIDIARIA
(SI O NO)
10D009000
ORGANISMO DESCENTRALIZADO
(SI O NO)
10D010000
SOCIEDAD COOPERATIVA
(SI O NO)
 
 
 
10D011000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
10D012000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D013000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
10D014000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D015000
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES:
 
 
 
EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
10D016000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)
 
10D017000
COSTO DE VENTAS:UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 1005000000000 AL 1005002900000 DEL ANEXO 5)
 
10D018000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)
 
10D019000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050030000000 AL 10050039000000 DEL ANEXO 5)
 
 
 
 
10D020000
TIPO DE OPINION
 
 
 
 
 
RFC DE LA PERSONA FISICA O MORAL QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE:
 
10D021000
RFC 1
(DATO)
10D022000
RFC 2
(DATO)
10D023000
RFC 3
(DATO)
10D024000
RFC 4
(DATO)
10D025000
RFC 5
(DATO)
 
 
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
10D026000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 13 Y 14)
(SI O NO)
10D027000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
(SI O NO)
10D028000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
(SI O NO)
 
 
 
 
OTROS ASPECTOS
 
 
 
 
10D029000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
(SI O NO)
10D030000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
(DATO)
 
 
 
10D031000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE
 
10D032000
SE TRATA DE:
 
 
 
 
10D033000
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
(SI, NO, N/A)
10D034000
NMERO DE OFICIO 1
(DATO)
10D035000
FECHA DEL OFICIO 1
(DD/MM/AAAA)
10D036000
NMERO DE OFICIO 2
(DATO)
10D037000
FECHA DEL OFICIO 2
(DD/MM/AAAA)
10D038000
NMERO DE OFICIO 3
(DATO)
10D039000
FECHA DEL OFICIO 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D040000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
(SI O NO)
10D041000
NUMERO DE RESOLUCION 1
(DATO)
10D042000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
(DD/MM/AAAA)
10D043000
NUMERO DE RESOLUCION 2
(DATO)
10D044000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
(DD/MM/AAAA)
10D045000
NUMERO DE RESOLUCION 3
(DATO)
10D046000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D047000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)
(DD/MM/AAAA)
 
10D048000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
10D049000
CONTRATO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE DE LLENAR EL ANEXO 10)
(SI O NO)
10D050000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
 
 
 
10D051000
CUENTA CON LA SOLICITUD DE INSCRIPCION ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULOS 27 DEL CFF Y 22 DEL RCFF)
(SI O NO)
10D052000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
10D053000
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF)
(SI O NO)
 
NOTA: SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: RFC Y NOMBRES ANTERIORES
 
 
 
 
10D054000
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
10D055000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS.
(SI O NO)
10D056000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
10D057000
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF Y 34 DE SU REGLAMENTO)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
10D058000
TIENE INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES.
(SI O NO)
10D059000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE TRATE (ARTICULO ISR 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
10D060000
DIARIO.
(SI O NO)
10D061000
MAYOR.
(SI O NO)
10D062000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS.
(SI O NO)
10D063000
SOCIOS O ACCIONISTAS.
(SI O NO)
 
 
 
10D064000
TIENE EMPLEADOS.
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D064000 INDIQUE:
 
10D065000
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
10D066000
EN CASO NEGATIVO DEL INDICE 10D0064000, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC, NOMBRE Y DOMICILIO DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
10D067000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE. (ARTICULO 24 LISR)
(SI O NO)
 
10D068000
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D069000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
(SI O NO)
10D070000
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
(SI O NO)
 
NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
 
 
 
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:
 
 
 
 
10D071000
EXPEDIR CONSTANCIAS O COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
10D072000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D073000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D074000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D075000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014 )
(SI, NO, N/A)
10D076000
RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
10D077000
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.
(SI O NO)
10D078000
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.
(SI O NO)
 
 
 
10D079000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
10D080000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
10D081000
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PREST SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE.
(SI O NO)
10D082000
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIN PREVISTA EN LA FRACCIN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.
(SI O NO)
 
 
 
 
INGRESOS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES
 
 
 
 
10D083000
REALIZO OPERACIONES DE ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES:
 
 
 
 
10D084000
DE SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO) .
(SI, NO, N/A)
10D085000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE HAYAN SATISFECHO LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D086000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
10D087000
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D088000
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIN V DEL ARTCULO 28 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
10D089000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
10D090000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII DE LA LEY Y 54 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2014).
(SI, NO, N/A)
10D091000
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIN QUE ESTABLECE EL ARTCULO 27 DE LA LISR.
(SI O NO)
10D092000
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD.
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
10D093000
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTCULO 29, FRACCIN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO
E,TD(CN_IPN)
10D094000
INDIQUE SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL.
(SI O NO)
10D095000
INDIQUE SI LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRDITOS
(SI O NO)
10D096000
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIN V DEL ARTCULO 25 DE LA LEY
(SI O NO)
10D097000
EN EL CASO DE PRDIDAS POR CRDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIN XV, ARTCULO 27 DE LA LEY
(SI O NO)
10D098000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
10D099000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
10D100000
EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G, FRACCION II DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D101000
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)
(SI O NO)
10D102000
SE REALIZARON CON FINES DE:
 
10D103000
EN CASO AFIRMATIVO ACUMUL INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
10D104000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
10D105000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
10D106000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
10D107000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY
(SI O NO)
10D108000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
 
 
10D109000
CONSIDERA COMO INGRESO OBTENIDO EN EL EJERCICIO, EL TOTAL DEL PRECIO PACTADO. (ARTCULO 17 FRACCIN III, PRIMER PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D110000
CONSIDERA COMO INGRESO OBTENIDO EN EL EJERCICIO, LA PARTE DEL PRECIO EXIGIBLE DURANTE EL MISMO. (ARTCULO 17 FRACCIN III, PRIMER PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
EN RELACION CON LAS OPCIONES CITADAS ANTERIORMENTE, SE SOLICITA:
 
10D111000
AL APLICAR CUALQUIERA DE LAS OPCIONES CITADAS, LA EJERCI POR LA TOTALIDAD DE LOS CONTRATOS. (ARTCULO 17 FRACCIN III, TERCER PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI O NO)
10D112000
CAMBIO DE OPCIN Y ES LA PRIMERA VEZ QUE REALIZA EL MISMO. (ARTCULO 17 FRACCIN III, TERCER PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI O NO)
10D113000
CAMBIO DE OPCIN, EN SEGUNDA O POSTERIORES VECES, Y EL PLAZO TRANSCURRIDO DESDE EL LTIMO CAMBIO ES DE CUANDO MENOS CINCO AÑOS. (ARTCULO 17 FRACCIN III, TERCER PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
10D114000
CAMBI DE OPCIN, EN SEGUNDA O POSTERIORES VECES, ANTES DEL PLAZO DE 5 AÑOS DESDE EL LTIMO CAMBIO, CUMPLIENDO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL REGLAMENTO DE LA LEY. (ARTCULO 17 FRACCIN III, TERCER PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D115000
SI OPTO POR CONSIDERAR COMO INGRESO, LOS OBTENIDOS EN EL EJERCICIO NICAMENTE POR LA PARTE DEL PRECIO EXIGIBLE, Y DURANTE EL EJERCICIO HUBIESE ENAJENADO LOS DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO PROVENIENTES DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO, O LOS HUBIESE DADO EN PAGO, CONSIDER LA CANTIDAD PENDIENTE DE ACUMULAR COMO INGRESO OBTENIDO EN EL EJERCICIO (ARTCULO 17, FRACCIN III, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D116000
CONSIDER COMO INGRESO OBTENIDO EN EL EJERCICIO, LOS INGRESOS EXIGIBLES QUE DERIVEN DE CUALQUIERA DE LAS OPCIONES A QUE SE REFIERE EL ARTCULO 15 DEL CDIGO FISCAL DE LA FEDERACIN. (ARTCULO 17, FRACCIN III, SEXTO PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D117000
AL CELEBRAR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y AL HABER OPTADO POR ACUMULAR COMO INGRESO DEL EJERCICIO, LOS PAGOS EFECTIVAMENTE COBRADOS O LA PARTE DEL PRECIO EXIGIBLE DURANTE EL MISMO, EFECTU LA DEDUCCIN DEL COSTO DE LO VENDIDO, EN LA PROPORCIN QUE REPRESENT EL INGRESO PERCIBIDO EN EL EJERCICIO, RESPECTO DEL TOTAL DEL PRECIO PACTADO O DE LOS PAGOS PACTADOS EN EL PLAZO INICIAL FORZOSO, SEGN SE TRATE. (ARTCULO 40 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D118000
SI EL CONTRIBUYENTE OPTO POR ACUMULAR COMO INGRESO DEL EJERCICIO, LA PARTE DEL PRECIO EXIGIBLE DURANTE EL MISMO, CONSIDERD COMO DEDUCIBLE EL COSTO DE LO VENDIDO EN LA PROPORCION QUE REPRESENTA EL INGRESO PERCIBIDO EN DICHO EJERICIO RESPECTO DEL TOTAL DE LOS PAGOS PACTADOS EN EL PLAZO INICIAL FORZOSO, EN LUGAR DE DEDUCIR EL MONTO TOTAL DEL COSTO DE LO VENDIDO AL MOMENTO EN QUE SE ENAJENARON LAS MERCANCIAS (ARTCULO 40 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D119000
ADQUIRI BIENES POR ADJUDICACIN O CUALQUIER OTRA CAUSA, POR LO QUE ACUMUL EL MONTO OBTENIDO POR SU ENAJENACIN DENTRO DEL PLAZO SEÑALADO PARA SU ENAJENACIN EN LA LEY DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE
 
 
 
 
10D120000
SE CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTCULO 7, TERCER PÁRRAFO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D121000
CUENTA CON RESOLUCIN PARTICULAR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA, PARA SER CONSIDERADA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTCULO 7, CUARTO PÁRRAFO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D122000
APLICA LAS DISPOSICIONES ESPECFICAS ESTABLECIDAS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PARA LOS CONTRIBUYENTES QUE FORMAN PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO.
(SI, NO, N/A)
10D123000
TRATÁNDOSE DE OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, CUENTA CON LOS CONTRATOS RESPECTIVOS Y CON LOS DOCUMENTOS QUE DEMUESTRAN LOS DERECHOS DE CRDITO TRANSMITIDOS EN VIRTUD DE DICHA OPERACIN, AS COMO LAS NOTIFICACIONES EFECTUADAS DE ACUERDO CON LAS DISPOSICIONES APLICABLES, A LOS DEUDORES DE DICHAS TRANSMISIONES.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
UNIONES DE CRDITO
 
 
 
 
10D124000
ATENDIENDO AL NIVEL DE OPERACIN POR EL QUE FUE AUTORIZADA LA UNION DE CREDITO, ESTA REALIZO UNICA Y EXCLUSIVAMENTE LAS OPERACIONES LISTADAS EN EL ARTICULO 40 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO
(SI, NO, N/A)
10D125000
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO, PRESTAMO O CREDITO DE CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE NO ERAN SOCIOS DE LA UNION DE CREDITO, EXCEPTO CON LAS PERSONAS Y FIDEICOMISOS EXPRESAMENTE AUTORIZADOS EN EL ARTICULO 40, FRACCIONES I Y II DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO
 
 
 
 
10D126000
POR LOS CONTRATOS DE FACTORAJE, ACEPTA NICAMENTE COMO OBJETO DEL MISMO, AQUELLOS DERECHOS DE CREDITO NO VENCIDOS QUE SE ENCUENTRAN DOCUMENTADOS EN FACTURAS, CONTRARRECIBOS, TITULOS DE CREDITO, MENSAJES DE DATOS, EN LOS TERMINOS DEL TITULO SEGUNDO DEL LIBRO SEGUNDO DEL CODIGO DE COMERCIO, O CUALESQUIER OTROS DOCUMENTOS, QUE ACREDITEN LA EXISTENCIA DE DICHOS DERECHOS DE CREDITO DENOMINADO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA Y QUE LOS MISMOS SON EL RESULTADO DE LA PROVEEDURIA DE BIENES, DE SERVICIOS O DE AMBOS, PROPORCIONADOS POR PERSONAS NACIONALES O EXTRANJERAS.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN RELACIN CON EL PUNTO ANTERIOR, SEÑALE POR LAS 5 PREGUNTAS SIGUIENTES, LO QUE SE INDICA:
 
 
 
 
10D127000
SE CERCIORA QUE SUS CLIENTES (FACTORADOS) CUMPLEN CON LA OBLIGACION DE GARANTIZAR LA EXISTENCIA Y LEGITIMIDAD DE LOS DERECHOS DE CREDITO AL TIEMPO DE CELEBRARSE EL CONTRATO DE FACTORAJE FINANCIERO, INDEPENDIENTEMENTE DE LA OBLIGACIN QUE, EN SU CASO, TENGAN CONFORME A LA FRACCIN II DEL ARTCULO 419 DE LA LEY GENERAL DE TITULOS Y OPERACIONES DE CREDITO.
(SI, NO, N/A)
 
10D128000
CUMPLE CON NOTIFICAR AL DEUDOR LA TRANSMISIN DE LOS DERECHOS DE CRDITO A LA EMPRESA DE FACTORAJE FINANCIERO, EN LOS TRMINOS DE LOS ARTCULOS 427 DE LA LEY GENERAL DE TITULOS Y OPERACIONES DE CREDITO, Y, DE SER EL CASO, 87-F DE LA LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CREDITO.
(SI, NO, N/A)
10D129000
OBTIENE INFORMACIN SOBRE LA SOLVENCIA MORAL Y ECONMICA DE LOS DEUDORES EN LOS CONTRATOS DE FACTORAJE.
(SI, NO, N/A)
10D130000
CUMPLE CON EFECTUAR EL ANÁLISIS DE LOS DERECHOS DE CRDITO ADQUIRIDOS.
(SI, NO, N/A)
10D131000
LAS OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO REALIZADAS SON CONGRUENTES CON LA CAPACIDAD ECONMICA REAL DE LOS CLIENTES Y CON LA NATURALEZA Y CLASE DE LOS DERECHOS DE CRDITO QUE SE HAYAN TRANSMITIDO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ALMACENES GENERALES DE DEPSITO
 
 
 
 
10D132000
LEVANT INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D133000
DEDUJO EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL EJERCICIO, PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, LA RESERVA DE CONTINGENCIA (ARTICULO 47 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D134000
SI AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIO LA DISMINUCIN DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA APLICABLE A ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, LA DIFERENCIA SE CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE EN EL EJERCICIO (ARTICULO 47 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D135000
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
10D136000
FUSIONADA
(SI, NO, N/A)
10D137000
FUSIONANTE
(SI, NO, N/A)
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
10D138000
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:
 
10D139000
ESCINDIDA
(SI, NO, N/A)
10D140000
ESCINDENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D141000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
EN CASO DE HABER SIDO ESCINDENTE:
 
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR:
 
10D142000
(ESCINDIDA 1 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D143000
(ESCINDIDA 2 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D144000
(ESCINDIDA 3 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D145000
(ESCINDIDA 4 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D146000
(ESCINDIDA 5 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D147000
(ESCINDIDA 6 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D148000
(ESCINDIDA 7 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D149000
(ESCINDIDA 8 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D150000
(ESCINDIDA 9 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
10D151000
(ESCINDIDA 10 ESPECIFICAR RFC)
(PORCENTAJE APORTADO
RECIBIDO)
 
 
 
 
10D152000
ESCINDENTE (APORTO)
(PORCENTAJE DE LA PARTE
APORTADA)
 
 
 
10D153000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
10D154000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
10D155000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
10D156000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
10D157000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
10D158000
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIN TRIBUTARIA.
(SI O NO)
10D159000
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
10D160000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
10D161000
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
(SI O NO)
10D162000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
(PAISES)
10D163000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
(PAISES)
10D164000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
(PAISES)
10D165000
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
10D166000
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
10D167000
DURANTE EL EJERCICIO, OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
10D168000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
10D169000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
10D170000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
10D171000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
10D172000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
10D173000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
10D174000
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
(SI O NO)
10D175000
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
10D176000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
10D177000
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
(SI O NO)
10D178000
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
ESPECIFICAS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
10D179000
EXCLUYE LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V, VI, Y IX DEL ARTCULO 5-C DE LA LEY, PARA CALCULAR LA PROPORCIN A QUE SE HACE MENCIN EN EL PRIMER PÁRRAFO DEL ARTCULO 5-C DE LA LEY. (ARTCULO 5-C DE LA LEY).
(SI O NO)
10D180000
CONSIDERA COMO VALOR PARA EFECTOS DEL CÁLCULO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, EL VALOR REAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS CUANDO STOS DERIVEN DE CRDITOS OTORGADOS POR LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO; EN CRDITOS OTORGADOS A TRAVS DE CONTRATOS DE APERTURA DE CRDITO O CUENTA CORRIENTE EN LOS QUE EL ACREDITADO O CUENTACORRENTISTA PUEDA DISPONER DEL CRDITO MEDIANTE EL USO DE TARJETAS EXPEDIDAS POR EL ACREEDOR; Y DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULO 18-A, PRIMER PÁRRAFO DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
FACTORAJE FINANCIERO
 
 
 
 
10D181000
LA ADQUIRENTE DE DOCUMENTOS DE COBRO, ENTREGA DENTRO DE LOS DIEZ PRIMEROS DAS NATURALES DE CADA MES, ESTADOS DE CUENTA MENSUALES EN LOS QUE SE SEÑALAN LAS CANTIDADES QUE SE COBRARON EN EL MES INMEDIATO ANTERIOR POR LOS DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO QUE LE FUERON TRANSMITIDOS, LAS FECHAS EN LAS QUE SE EFECTUARON LOS COBROS, AS COMO LOS DESCUENTOS, REBAJAS O BONIFICACIONES QUE LA ADQUIRENTE OTORG A LOS DEUDORES DE LOS DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO. (ARTCULO 1-C, FRACCIONES III Y VI EN SU LTIMO PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI O NO)
10D182000
CUANDO LA ADQUIRENTE COBRA LOS DOCUMENTOS, YA SEA EN FORMA TOTAL O PARCIAL, STA MANIFIESTA EN EL ESTADO DE CUENTA QUE EMITE, EL MONTO COBRADO RESPECTO DEL DOCUMENTO CORRESPONDIENTE, CON EL CUAL LOS CEDENTES DE LOS DOCUMENTOS DEBERÁN DETERMINAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO A SU CARGO, SIN DESCONTAR DE DICHO VALOR, EL MONTO CORRESPONDIENTE AL CARGO FINANCIERO COBRADO POR EL ADQUIRENTE. (ARTCULO 1-C, FRACCIONES IV Y VI EN SU LTIMO PÁRRAFO, DE LA LEY).
(SI O NO)
10D183000
CUANDO LA ADQUIRENTE ENAJENE A UN TERCERO LOS DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO, STA OBTIENE POR PARTE DEL TERCERO LA INFORMACIN RELATIVA A LAS CANTIDADES QUE SE COBRARON POR LOS DOCUMENTOS ENAJENADOS, AS COMO LAS FECHAS EN LAS QUE SE EFECTUARON LOS REFERIDOS COBROS; ASIMISMO, COMUNICA EN LOS ESTADOS DE CUENTA DICHA INFORMACIN. (ARTCULO 1-C, FRACCIN VII, DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE
 
 
 
 
10D184000
EN EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MLTIPLE NO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO, EN TERMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, GRAVO EL IVA A LOS INTERESES PAGADOS
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACIN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
10D185000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D186000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONO EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE CITADO, CONTIENE INFORMACION QUE CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL DICTAMEN E INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
10D187000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN EL DICTAMEN A NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE QUE REPRESENTO, REFLEJA SUS OPERACIONES REALES, MISMAS QUE ESTAN CONTABILIZADAS EN SUS REGISTROS Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA EN PODER DE MI REPRESENTADA.
 
 
 
 
10D188000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE O DE SU REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1 .-BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
2014
2013
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
10010000000000
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
10010001000000
CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10010002000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10010003000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10010004000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10010005000000
TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO
 
 
10010006000000
OTRAS INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10010007000000
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10010008000000
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010009000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10010010000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
10010011000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010012000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
10010013000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10010014000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10010015000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10010016000000
DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10010017000000
DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10010018000000
SIN GARANTIA
 
 
10010019000000
OPERACIONES DE FACTORAJE
 
 
10010020000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10010021000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010022000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
10010023000000
AUTOMOTRIZ
 
 
10010024000000
OTROS BIENES DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010025000000
TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010026000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10010027000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
10010028000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
10010029000000
ACTIVIDAD EMPRESARIALO O COMERCIAL
 
 
10010030000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10010031000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10010032000000
DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10010033000000
DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10010034000000
SIN GARANTIA
 
 
10010035000000
OPERACIONES DE FACTORAJE
 
 
10010036000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10010037000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010038000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
10010039000000
AUTOMOTRIZ
 
 
10010040000000
OTROS BIENES DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010041000000
TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010042000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10010043000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
10010044000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
10010045000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10010046000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10010047000000
CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010048000000
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10010049000000
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
10010050000000
DERECHOS DE COBRO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010051000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010052000000
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
10010053000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010054000000
INVENTARIO DE MERCANCIAS
 
 
 
 
 
 
10010055000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
10010056000000
BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010057000000
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010058000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10010059000000
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
10010060000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
10010061000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
10010062000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10010063000000
CARGOS DIFERIDOS
 
 
10010064000000
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
10010065000000
INTANGIBLES
 
 
10010066000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10010067000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10010068000000
TOTAL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPTACION TRADICIONAL (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO
Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
PRESTAMO)
 
 
 
 
 
 
10010069000000
DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
10010070000000
DEPOSITOS A PLAZO
 
 
10010071000000
TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
 
 
 
 
10010072000000
TOTAL DE CAPTACION TRADICIONAL
 
 
 
 
 
 
10010073000000
PASIVOS BURSATILES
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
10010074000000
DE CORTO PLAZO
 
 
10010075000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
10010076000000
TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
 
COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
10010077000000
REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
 
 
10010078000000
DERIVADOS
 
 
10010079000000
OTROS COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
10010080000000
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010081000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10010082000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
10010083000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010084000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
10010085000000
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
10010086000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10010087000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10010088000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10010089000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10010090000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
10010091000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
10010092000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
10010093000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
10010094000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
10010095000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
10010096000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10010097000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
10010098000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
10010099000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR
 
 
10010100000000
PROVEEDORES
 
 
10010101000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
10010102000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
10010103000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
 
 
10010104000000
FONDO DE OBRA SOCIAL (PARA EL CASO SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010105000000
FONDO DE PREVISION SOCIAL (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010106000000
FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010107000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010108000000
ACREEDORES POR CUENTA DE MARGEN
 
 
10010109000000
ACREEDORES POR POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
 
 
10010110000000
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
10010111000000
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
10010112000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
10010113000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
10010114000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
10010115000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
10010116000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
10010117000000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
10010118000000
TOTAL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
10010119000000
CAPITAL SOCIAL
 
 
10010120000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
 
10010121000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
10010122000000
CERTIFICADOS DE APORTACION ORDINARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010123000000
CERTIFICADOS EXCEDENTES VOLUNTARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010124000000
CERTIFICADOS PARA CAPITAL DE RIESGO (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010125000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010126000000
EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO
 
 
10010127000000
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
 
 
10010128000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
10010129000000
RESERVA ESPECIAL APORTADA POR LA INSTITUCION FUNDADORA (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
10010130000000
DONATIVOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
10010131000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
10010132000000
TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
10010133000000
RESERVAS DE CAPITAL
 
 
10010134000000
FONDO DE RESERVA
 
 
10010135000000
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10010136000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10010137000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
 
 
10010138000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
10010139000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
10010140000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES)
 
 
10010141000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
10010142000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10010143000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
10010144000000
TOTAL DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
10010145000000
TOTAL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
10010146000000
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
10010147000000
AVALES OTORGADOS
 
 
10010148000000
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
 
 
10010149000000
COMPROMISOS CREDITICIOS
 
 
10010150000000
BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION
 
 
10010151000000
DEPOSITOS DE BIENES
 
 
10010152000000
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
10010153000000
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
10010154000000
RENTAS DEVENGADAS NO COBRADAS DERIVADAS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
10010155000000
BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO
 
 
10010156000000
INGRESO FINANCIERO DEVENGADO NO COBRADO DERIVADO DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
10010157000000
INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
10010158000000
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO
FINANCIERO
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN
PESOS)
2014
2013
 
 
 
 
NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 6.
 
 
 
 
10020000000000
INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
10020001000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
10020002000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
10020003000000
OTROS BENEFICIOS POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020004000000
GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
10020005000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
10020006000000
DEPRECIACION DE BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020007000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
10020008000000
MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
10020009000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10020010000000
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10020011000000
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020012000000
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020013000000
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
10020014000000
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020015000000
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10020016000000
UTILIDAD DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
10020017000000
PERDIDA DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020018000000
OTROS PRODUCTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
10020019000000
OTROS GASTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
10020020000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
 
10020021000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
10020022000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
10020023000000
I.S.R. CAUSADO
 
 
10020024000000
I.E.T.U. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
10020025000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
10020026000000
I.E.T.U. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
10020027000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10020028000000
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
10020029000000
PERDIDA ANTES DE PARTICIPACION EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020030000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
10020031000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
10020032000000
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020033000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
10020034000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10020035000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 27 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS APROPORCIONAR
 
 
 
 
 
3 .- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013
(CIFRAS EN PESOS)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL
FORMALIZADAS EN
ASAMBLEA DE
ACCIONISTAS
 
 
 
 
10030000000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
O SOCIOS
 
 
 
 
 
 
10030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
10030002000000
SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE APORTACION
 
 
10030003000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES O EXCEDENTES
 
 
10030004000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
10030005000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10030006000000
PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES
 
 
10030007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030008000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
10030009000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10030010000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
10030011000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10030012000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10030013000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION (PARA EL CASO DE SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE)
 
 
 
 
 
 
10030014000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
10030015000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES)
 
 
 
 
 
 
10030016000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030017000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
10030018000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
O SOCIOS
 
 
 
 
 
 
10030019000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
10030020000000
SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE APORTACION
 
 
10030021000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES O EXCEDENTES
 
 
10030022000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
10030023000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
10030024000000
PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES
 
 
10030025000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030026000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD
INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
10030027000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10030028000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
10030029000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10030030000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10030031000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION (PARA EL CASO DE SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE)
 
 
 
 
 
 
10030032000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
10030033000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES)
 
 
 
 
 
 
10030034000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030035000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
10030036000000
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO:
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS
POR SU ORGANO DE
GOBIERNO (PARA EL
CASO DE ENTIDADES DE
AHORRO Y CREDITO
POPULAR)
CAPITAL CONTRIBUIDO:
CERTIFICADOS DE
APORTACION ORDINARIOS
(PARA EL CASO DE
SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO)
CAPITAL CONTRIBUIDO:
CERTIFICADOS
EXCEDENTES
VOLUNTARIOS (PARA EL
CASO DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO)
CAPITAL CONTRIBUIDO:
CERTIFICADOS PARA
CAPITAL DE RIESGO (PARA
EL CASO DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO)
CAPITAL CONTRIBUIDO:
APORTACIONES PARA
FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL FORMALIZADAS
POR SU ASAMBLEA
GENERAL DE SOCIOS
(PARA EL CASO DE
SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO)
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO:
EFECTO POR
INCORPORACION AL
REGIMEN DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y PRESTAMO
CAPITAL CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE
ACCIONES
CAPITAL CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
CAPITAL CONTRIBUIDO:
RESERVA ESPECIAL
APORTADA POR LA
INSTITUCION FUNDADORA
(PARA EL CASO DE
ENTIDADES DE AHORRO Y
CREDITO POPULAR)
CAPITAL CONTRIBUIDO:
DONATIVOS (PARA EL
CASO DE ENTIDADES DE
AHORRO Y CREDITO
POPULAR)
 
PARTE IV
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE CAPITAL
CAPITAL GANADO: FONDO
DE RESERVA
CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE EJERCICIOS
ANTERIORES
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
TITULOS DISPONIBLES
PARA LA VENTA
 
PARTE V
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CAPITAL GANADO: RESULTADO
POR VALUACION DE
INSTRUMENTOS DE COBERTURA
DE FLUJO DE EFECTIVO
CAPITAL GANADO: EFECTO
ACUMULADO POR CONVERSION
CAPITAL GANADO: RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO)
CAPITAL GANADO: RESULTADO
POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION
DE INVERSIONES PERMANENTES
EN ACCIONES)
 
PARTE VI
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CAPITAL GANADO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL GANADO
CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA
CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS APROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
2014
2015
 
 
 
 
10040000000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10040001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO.
 
 
 
 
 
 
10040002000000
UTILIDAD O PERDIDA POR VALORIZACION ASOCIADA A ACTIVIDADES DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO
 
 
 
10040003000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
10040004000000
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFCIL COBRO
 
 
10040005000000
PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
10040006000000
DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10040007000000
AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
10040008000000
PROVISIONES
 
 
10040009000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DFERIDOS
 
 
10040010000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
10040011000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
10040012000000
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040013000000
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACIN
 
 
 
 
 
 
10040014000000
CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
 
 
10040015000000
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
10040016000000
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
 
 
10040017000000
CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)
 
 
10040018000000
CAMBIO EN CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
10040019000000
CAMBIO EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS (NETO)
 
 
10040020000000
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
10040021000000
CAMBIO EN INVENTARIO
 
 
10040022000000
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
 
 
10040023000000
CAMBIO EN CAPTACION TRADICIONAL
 
 
10040024000000
CAMBIO EN PASIVOS BURSATILES
 
 
10040025000000
CAMBIO EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
10040026000000
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS
 
 
10040027000000
CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO)
 
 
10040028000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURZATILIZACION
 
 
10040029000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE PASIVO
 
 
10040030000000
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
 
 
10040031000000
CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIN)
 
 
10040032000000
COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
10040033000000
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
10040034000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIN
 
 
 
 
 
 
10040035000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
10040036000000
COBROS POR DISPOSICION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10040037000000
PAGOS POR ADQUISICION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10040038000000
COBROS POR DISPOSICIN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
 
 
10040039000000
PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
 
 
10040040000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
10040041000000
PAGOS POR ADQUISION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
10040042000000
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
10040043000000
PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
10040044000000
COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10040045000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
10040046000000
PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
10040047000000
COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
10040048000000
PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
10040049000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
10040050000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040051000000
COBROS POR EMISION DE ACCIONES
 
 
10040052000000
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
10040053000000
RETIRO DE APORTACIONES
 
 
10040054000000
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
10040055000000
DISTRIBUCION DE EXCEDENTES EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
10040056000000
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS
 
 
10040057000000
COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACERISTICAS DE CAPITAL
 
 
10040058000000
PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE CAPITAL
 
 
10040059000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040060000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040061000000
INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040062000000
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
10040063000000
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
 
 
10040064000000
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE
 
 
10040065000000
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
 
 
10040066000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040067000000
TOTAL DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040068000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
10040069000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
 
 
 
TF(A)
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
(PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACIN
 
 
 
 
 
 
10040070000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10040071000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO GENERARON O
REQUIRIERON LA UTILIZACION DE RECURSOS:
 
 
 
 
 
 
10040072000000
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
10040073000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGO CREDITICIOS
 
 
10040074000000
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
 
 
10040075000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
10040076000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
10040077000000
I.E.T.U. DIFERIDO
 
 
10040078000000
PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS
 
 
 
10040079000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
10040080000000
SUMA DE PARTIDAS APLICADAS A RESULTADOS QUE NO GENERARON O
REQUIRIERON LA UTILIZACION DE RECURSOS:
 
 
 
 
 
 
 
AUMENTO O DISMINUCION DE PARTIDAS RELACIONADAS CON LA
OPERACIN:
 
 
 
 
 
 
10040081000000
DISMINUCION O AUMENTO EN LA CAPTACION
 
 
10040082000000
DISMINUCION O AUMENTO DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10040083000000
DISMINUCION O AUMENTO POR OPERACIONES DE TESORERIA
 
 
10040084000000
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
10040085000000
AMORTIZACION DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
10040086000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
10040087000000
SUMA DE AUMENTO O DISMINUCION DE PARTIDAS RELACIONADAS CON LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
10040088000000
TOTAL DE RECURSOS GENERADOS O UTILIZADOS POR LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040089000000
EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS
 
 
10040090000000
AMORTIZACION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS
 
 
10040091000000
DISTRIBUCIONES DE EXCEDENTES
 
 
10040092000000
PAGO DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
10040093000000
APORTACIONES O REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
10040094000000
DISMINUCION O AUMENTO EN OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
10040095000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
10040096000000
TOTAL DE RECURSOS GENERADOS O UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
10040097000000
ADQUISICIONES O VENTAS DE ACTIVO FIJO Y DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES
 
 
10040098000000
DISMINUCION O AUMENTO EN CARGOS Y CREDITOS DIFERIDOS
 
 
10040099000000
DISMINUCION O AUMENTO EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR
 
 
10040100000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
10040101000000
TOTAL DE RECURSOS GENERADOS O UTILIZADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
10040102000000
DISMINUCION O AUMENTO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES
 
 
 
 
 
 
10040103000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL PRINCIPIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
10040104000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
CONCEPTO
 
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS
CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
2014
2013
 
 
 
 
NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE
COSTEO EN EL INDICE "10D016000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE
DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS
FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE
ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES
 
 
 
 
 
 
10050000000000
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050001000000
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050002000000
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
 
 
10050003000000
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050004000000
MANO DE OBRA DIRECTA
 
 
10050005000000
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050006000000
MATERIA PRIMA INDIRECTA
 
 
10050007000000
MANO DE OBRA INDIRECTA
 
 
10050008000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
10050009000000
COSTO DE PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050010000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
10050011000000
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050012000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
10050013000000
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050014000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
10050015000000
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050016000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
10050017000000
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
10050018000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
10050019000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
10050020000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
10050021000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050022000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y
TERMINADA NO DEDUCIBLES
 
 
10050023000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
 
10050024000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
 
10050025000000
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION
 
 
10050026000000
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050027000000
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA
PRODUCCION
 
 
10050028000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
10050029000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME A UN SISTEMA DISTINO AL ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
10050030000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
10050031000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
10050032000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
10050033000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
10050034000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050035000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION
 
 
10050036000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050037000000
DEPRECIACION FISCAL
 
 
10050038000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
10050039000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
EL ANEXO No. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6 .- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE
RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 Y DE 2013 (CIFRAS EN PESOS)
2014
2013
 
 
 
 
 
INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060000000000
DE ALMACENAJE
 
 
10060001000000
DE MANEJO DE SEGUROS
 
 
10060002000000
DE MANIOBRAS
 
 
10060003000000
DE FUMIGACION
 
 
10060004000000
DE CLASIFICACION Y CRIBA
 
 
10060005000000
DE MAQUILAS
 
 
10060006000000
DE ALQUILER DE ENVASES
 
 
10060007000000
DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS
 
 
10060008000000
DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060009000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060010000000
TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060000000000
DE ALMACENAJE
 
 
10060001000000
DE MANEJO DE SEGUROS
 
 
10060002000000
DE MANIOBRAS
 
 
10060003000000
DE FUMIGACION
 
 
10060004000000
DE CLASIFICACION Y CRIBA
 
 
10060005000000
DE MAQUILAS
 
 
10060006000000
DE ALQUILER DE ENVASES
 
 
10060007000000
DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS
 
 
10060008000000
DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060009000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060010000000
TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060011000000
BANCOS
 
 
10060012000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
 
10060013000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060014000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS
DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
10060015000000
EFECTIVO
 
 
10060016000000
VALORES
 
 
10060017000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
 
10060018000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10060019000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060020000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10060021000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060022000000
POR TITULOS RECIBIDOS EN REPORTO
 
 
10060023000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060024000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10060025000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
10060026000000
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
10060027000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060028000000
BIENES DE CONSUMO
 
 
10060029000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060030000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10060031000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060032000000
DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10060033000000
DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10060034000000
SIN GARANTIA
 
 
10060035000000
OPERACIONES DE FACTORAJE
 
 
10060036000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060037000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060038000000
TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
10060039000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060040000000
BIENES DE CONSUMO
 
 
10060041000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060042000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10060043000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060044000000
DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10060045000000
DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10060046000000
SIN GARANTIA
 
 
10060047000000
OPERACIONES DE FACTORAJE
 
 
10060048000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060049000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060050000000
TOTAL DE INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060051000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060052000000
BIENES DE CONSUMO
 
 
10060053000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060054000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060055000000
DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10060056000000
DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10060057000000
SIN GARANTIA
 
 
10060058000000
OPERACIONES DE FACTORAJE
 
 
10060059000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
10060060000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060061000000
TOTAL DE COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060062000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060063000000
PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060064000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060065000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
10060066000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
10060067000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
10060068000000
VALORIZACION DE CREDITOS EN VSM
 
 
10060069000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060070000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060071000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
10060072000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
10060073000000
DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
10060074000000
DE INMUEBLES PARA USO INDUSTRIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
10060075000000
OTROS BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
10060076000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
10060077000000
TOTAL DE INGRESOS POR ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS BENEFICIOS POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10060078000000
INGRESOS POR OPCION DE COMPRA A PRECIO REDUCIDO
 
 
 
 
 
 
10060079000000
INGRESOS POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA DE BIENES A TERCEROS
 
 
 
 
 
 
10060080000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060081000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS BENEFICIOS POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10060082000000
TOTAL DE OTROS BENEFICIOS POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
10060083000000
EN BODEGAS PROPIAS
 
 
 
 
 
 
10060084000000
EN BODEGAS HABILITADAS
 
 
 
 
 
 
10060085000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060086000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
10060087000000
TOTAL DE GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
10060088000000
INTERESES POR PASIVOS BURSATILES
 
 
 
 
 
 
10060089000000
INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
 
 
 
 
10060090000000
INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO
 
 
 
 
 
 
10060091000000
INTERESES POR TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
 
 
 
 
10060092000000
INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
10060093000000
INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
 
 
 
 
 
 
10060094000000
GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
10060095000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
10060096000000
SOBRE PRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10060097000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060098000000
DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060099000000
GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060100000000
COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060101000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060102000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
10060103000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
10060104000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
10060105000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060106000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060107000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
10060108000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
DEPRECIACION DE BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
10060109000000
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
 
 
 
10060110000000
INMUEBLES PARA USO INDUSTRIAL O COMERCIAL
 
 
 
 
 
 
10060111000000
OTROS BIENES EN ARENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
10060112000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE DEPRECIACION DE BIENES EN
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
10060113000000
TOTAL DE DEPRECIACION DE BIENES EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
10060114000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
10060115000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)
 
 
 
 
 
 
10060116000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
10060117000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10060118000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADOS DE LA CALIFICACION
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE
LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
10060119000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060120000000
BIENES DE CONSUMO
 
 
10060121000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060122000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060123000000
OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES
 
 
10060124000000
OTROS ADEUDOS VENCIDOS
 
 
 
 
 
 
10060125000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL
 
 
 
 
 
 
10060126000000
POR INGRESO FINANCIERO DEVENGADO SOBRE CARTERA DE ARRENDAMIENTO VENCIDA
 
 
10060127000000
POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS
 
 
10060128000000
PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA
 
 
10060129000000
POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACION CREDITICIA)
 
 
10060130000000
ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
 
 
10060131000000
RECONOCIDA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
 
 
10060132000000
OTRAS ESTIMACIONES
 
 
 
 
 
 
10060133000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL
 
 
 
 
 
 
10060134000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10060135000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
10060136000000
OPERACIONES DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060137000000
AVALES
 
 
 
 
 
 
10060138000000
ACEPTACIONES POR CUENTAS DE TERCEROS
 
 
 
 
 
 
10060139000000
APERTURA DE CUENTA
 
 
 
 
 
 
 
10060140000000
MANEJO DE CUENTA
 
 
 
 
 
 
10060141000000
OPERACIONES DE MANDATO
 
 
 
 
 
 
10060142000000
ADMINISTRACION DE BIENES POR CUENTA DE TERCEROS
 
 
 
 
 
 
10060143000000
CARTAS DE CREDITO SIN REFINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10060144000000
COMPRAVENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060145000000
ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
 
 
 
 
 
 
10060146000000
ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
10060147000000
CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
10060148000000
ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD
 
 
 
 
 
 
10060149000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
10060150000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS
COBRADAS
 
 
 
 
 
 
10060151000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
10060152000000
POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060153000000
COMISIONISTAS
 
 
 
 
 
 
10060154000000
COMPRA VENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060155000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
 
 
 
 
10060156000000
PRESTAMOS RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
10060157000000
COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060158000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
10060159000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
10060160000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
10060161000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060162000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10060163000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
10060164000000
DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE
 
 
10060165000000
COLATERALES VENDIDOS
 
 
10060166000000
DECREMENTO O REVALUACION DE TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060167000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060168000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO DE TITULOS Y DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060169000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10060170000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060171000000
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060172000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060173000000
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
10060174000000
DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS
FINANCIEROS DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060175000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060176000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10060177000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060178000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10060179000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
10060180000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060181000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060182000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
10060183000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060184000000
POR COMPRA VENTA DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060185000000
TOTAL DE COSTO DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
10060186000000
RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
10060187000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR
INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
10060188000000
TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
10060189000000
RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060190000000
IMPUESTOS
 
 
10060191000000
DERECHOS DE COBRO
 
 
10060192000000
EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
10060193000000
DEUDORES POR SERVICIO
 
 
10060194000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060195000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060196000000
INGRESOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060197000000
GASTOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060198000000
UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060199000000
PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060200000000
INGRESOS POR OPCION DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
10060201000000
INGRESOS POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060202000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060203000000
CANCELACIN DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
10060204000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060205000000
FRAUDES
 
 
10060206000000
SINIESTROS
 
 
10060207000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060208000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10060209000000
DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
10060210000000
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10060211000000
TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10060212000000
DONATIVOS
 
 
10060213000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
 
10060214000000
RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060215000000
RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060216000000
ESTIMACION POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060217000000
PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
10060218000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
 
 
10060219000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE MANDATO
 
 
10060220000000
PERDIDA EN ADMINSTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060221000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
10060222000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
10060223000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
 
 
10060224000000
DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
10060225000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060226000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060227000000
INTERESES POR CERTIFICADOS DE EXCEDENTES O VOLUNTARIOS
 
 
 
 
 
 
10060228000000
AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS
 
 
 
 
 
 
10060229000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060230000000
CANCELACION DE OPERACIONES PASIVAS SIN MOVIMIENTO
 
 
 
 
 
 
10060231000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
10060232000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
10060233000000
UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
 
10060234000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
10060235000000
UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
 
10060236000000
UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060237000000
UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060238000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
 
 
10060239000000
VENTAS
 
 
10060240000000
INGRESOS
 
 
10060241000000
COSTO DE VENTAS
 
 
10060242000000
OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL
 
 
10060243000000
PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060244000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060245000000
CANCELACION DE OPERACIONES SIN MOVIMIENTO
 
 
10060246000000
PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060247000000
PERDIDA POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060248000000
PERDIDA POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060249000000
PERDIDA EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060250000000
ESTIMACION PARA LA OBSOLECENCIA DE INVENTARIOS
10060251000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
10060252000000
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
10060253000000
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIN
 
 
 
 
 
 
10060254000000
INCREMENTOPOR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
10060255000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10060256000000
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060257000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA
 
 
10060258000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA
 
 
10060259000000
ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE
 
 
 
 
 
 
10060260000000
TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060261000000
HONORARIOS
 
 
10060262000000
RENTAS
 
 
10060263000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
 
10060264000000
PORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION
 
 
10060265000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
 
10060266000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
10060267000000
GASTOS EN TECNOLOGIA
 
 
10060268000000
DEPRECIACIONES
 
 
10060269000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
10060270000000
BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
10060271000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION
 
 
10060272000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION
 
 
 
 
 
 
10060273000000
TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
10060274000000
PENSIONES
 
 
10060275000000
PRIMA DE ANTIGEDAD
 
 
10060276000000
OTROS BENEFICIOS POSTERIORES AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
10060277000000
TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
10060278000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
10060279000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
10060280000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y
CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060281000000
IMPUESTOS
 
 
10060282000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060283000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
10060284000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060285000000
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060286000000
UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060287000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
10060288000000
CANCELACION DE OPERACIONES PASIVAS SIN MOVIMIENTO
 
 
10060289000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
10060290000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
10060291000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
 
 
10060292000000
OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
10060293000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS Y BENEFICIOS
 
 
 
 
 
 
10060294000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
10060295000000
TOTAL DE OTROS PRODUCTOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS GASTOS (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y
CREDITO POPULAR)
 
 
 
 
 
 
10060296000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACIN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFCIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060297000000
POR BAJA DE VALOR DE BIENES INMUEBLES
 
 
10060298000000
CREDITO MERCANTIL
 
 
 
10060299000000
POR BAJA DE VALOR EN OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060300000000
TOTAL DE DETERIORO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060301000000
FRAUDES
 
 
10060302000000
SINIESTROS
 
 
10060303000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060304000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
10060305000000
EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060306000000
EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060307000000
POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060308000000
EN EMISION DE TITULOS
 
 
10060309000000
OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
10060310000000
TOTAL DE OTRAS PERDIDAS
 
 
 
 
 
 
10060311000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10060312000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICIN DE
ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060313000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060314000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
 
 
10060315000000
TOTAL DE OTROS GASTOS
 
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
ACUMULABLES O DEDUCIBLES
PARA ISR: 2014
ACUMULABLES O DEDUDIBLES
PARA ISR: 2013
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:
2014
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS) PARA
ISR: 2013
 
EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE
COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN
PESOS)
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA O
CUOTA
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
10070000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
10070002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
10070003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION TEATRAL NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
10070007000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PEODUCCION TEATRAL NACIONAL
 
 
10070008000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
10070009000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
10070010000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
10070011000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
10070012000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
10070013000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
10070014000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
10070015000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
10070016000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
10070017000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
10070018000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
10070019000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
10070020000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
10070021000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.
 
 
10070022000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
10070023000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
10070024000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
10070025000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
10070026000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
10070027000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 11%
 
 
10070028000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
10070029000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
10070030000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
10070031000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
10070032000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
10070033000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
10070034000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
10070035000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA
 
 
10070036000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
10070037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30% (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)
 
 
 
 
 
 
10070038000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
10070039000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
10070040000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
10070041000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
10070042000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
10070043000000
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
10070044000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
10070045000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
10070046000000
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
 
 
10070047000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM)
 
 
10070048000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
10070049000000
POR SALARIOS
 
 
10070050000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
10070051000000
PREMIOS
 
 
10070052000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
10070053000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
10070054000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
10070055000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
10070056000000
INTERESES AL 20%
 
 
10070057000000
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)
 
 
10070058000000
COMISIONES
 
 
10070059000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
10070060000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
10070061000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10070062000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
10070063000000
SALARIOS AL 15%
 
 
10070064000000
SALARIOS AL 30%
 
 
10070065000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%
 
 
10070066000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%
 
 
10070067000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
10070068000000
REGALIAS AL 5%
 
 
10070069000000
REGALIAS AL 10%
 
 
10070070000000
REGALIAS AL 25%
 
 
10070071000000
REGALIAS AL 35%
 
 
 
10070072000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
10070073000000
MEDIACIONES
 
 
10070074000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
10070075000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
10070076000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
10070077000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
10070078000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
10070079000000
PREMIOS
 
 
10070080000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
10070081000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
10070082000000
INTERESES AL 10%
 
 
10070083000000
INTERESES AL 15%
 
 
10070084000000
INTERESES AL 21%
 
 
10070085000000
INTERESES AL 35%
 
 
10070086000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
10070087000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
10070088000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
 
 
10070089000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA
 
 
10070090000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O
MONTAJE EN BIENES INMUEBLES
 
 
10070091000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
10070092000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS
 
 
10070093000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
10070094000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10070095000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
10070096000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
10070097000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
10070098000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES
 
 
10070099000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS
 
 
10070100000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
10070101000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10070102000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
10070103000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO
 
 
10070104000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE
SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
10070105000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070106000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070107000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070108000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070109000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070110000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
10070111000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070112000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
10070113000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070114000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070115000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070116000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO
APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
10070117000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
10070118000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070119000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
10070120000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070121000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
10070122000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
10070123000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070124000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
10070125000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS
 
 
10070126000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
10070127000000
RECARGOS
 
 
10070128000000
MULTAS
 
 
10070129000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
10070130000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070131000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070132000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070133000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070134000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070135000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
10070136000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10070137000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070138000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10070139000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10070140000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10070141000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CONTRIBUCION DETERMINADA
POR AUDITORIA A CARGO O A
FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO O
SALDO A FAVOR DETERMINADO
POR EL CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR AUDITORIA
 
CONCEPTO
 
7.1.- DECLARATORIA
 
EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
IMPORTE
CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
10080000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)
 
 
10080001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL
EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL
CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
10080002000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN
SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES
EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA NICA CAUSADO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080011000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR
(DE EJERCICIOS ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
10080012000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080014000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
10080018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
10080019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
10080020000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
10080021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
10080022000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
10080023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
10080024000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
10080025000000
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)
 
 
10080026000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
10080027000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL
EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
10080028000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
10080029000000
CORRESPONDIENTE AL MES O PERIODO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN
MEXICO
 
 
 
 
 
 
10080030000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
10080031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
10080032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080033000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080034000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
10080036000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
10080037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
10080038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
10080039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA
VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
10080040000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
10080041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
10080042000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
10080043000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
10080044000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
10080045000000
TOTAL
l
 
 
PARTE II
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE CREDITO
O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIN
 
PARTE III
 
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) NUMERO DE FOLIO
PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN PARCIALIDADES
(DATOS DEL ESCRITO
LIBRE) ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES NUMERO
OFICIO DE AUTORIZACION
DE PAGO EN
PARCIALIDADES FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
9.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS
DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2014 (CIFRAS EN PESOS)
TOTAL
 
 
 
10090000000000
UTILIDAD NETA
 
10090001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
10090002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
10090003000000
RESULTADO FAVORABLE
 
10090004000000
RESULTADO DESFAVORABLE
 
10090005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
10090006000000
PERDIDA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
10090007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
10090008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
10090009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
10090010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
10090013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
10090014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
10090015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
10090016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
10090017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
10090018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
10090019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
 
10090020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
10090021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
10090022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
10090023000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMMUEBLES
 
10090024000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090025000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
10090026000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
10090027000000
INVENTARIO ACUMULABLE
 
10090028000000
ANTICIPO A CLIENTES
 
10090029000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
10090030000000
INGRESO ACUMULABLE FISCAL POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE
CONTINGENCIA
 
10090031000000
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
10090032000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
10090033000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
10090034000000
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
10090036000000
PARTICIPACION DE LAS UTILIDADES
 
10090037000000
CASTIGOS
 
10090038000000
GASTOS POR ATENCION A CLIENTES
 
10090039000000
DONATIVOS
 
10090040000000
SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
 
10090041000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
10090042000000
GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO
 
10090043000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
10090044000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBIENES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
10090045000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
10090046000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
10090047000000
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES
 
10090048000000
RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
10090049000000
AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA
 
10090050000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
10090051000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
10090052000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
10090053000000
MULTAS
 
10090054000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES
 
10090055000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
10090056000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
10090057000000
AMORTIZACION CONTABLE
 
10090058000000
PROVISIONES
 
10090059000000
PERDIDA CAMBIARIA
 
10090060000000
ESTIMACIONES
 
10090061000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE
 
10090062000000
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
10090063000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
10090064000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
10090065000000
TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS
 
10090066000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
 
10090067000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES
 
10090068000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
10090069000000
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
10090070000000
INTERESES PAGADOS
 
10090071000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR
 
10090072000000
OTROS HONORARIOS
 
10090073000000