ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016 ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2017, publicada el 23 de diciembre de 2016. (Continúa en la Quinta Sección) (Viene de la Tercera Sección) | Â | DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES
FISCALES:
| | | Â | Â
| | | 16D113000 | EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES
REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76
FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D114000 | EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE
ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL
TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO
(ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
| (SI, NO, N/A)
| | 16D115000 | LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE
TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 76 FRACCION IV DE
LA LEY O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON EL
ARTICULO 91 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D116000 | LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE
EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE
(ARTICULO 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D117000 | EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON
CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A
NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE
TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA
(ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D118000 | PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE
LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA
QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE
SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA
CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION
XI INCISO B) DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D119000 | PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE
OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO
ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE
REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE
INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D120000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN
LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS
CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN
MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS
DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN
MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D121000 | DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA
DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE
INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS
OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA LEY Y 93-A
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D122000 | INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS
PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS
DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN
EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA,
MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76
FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D123000 | RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL
10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS
(ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | Â | (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
| | | Â | Â | | | Â | CONSIDERO COMO OBTENIDOS SUS INGRESOS DE
ACUERDO CON LOS MOMENTOS ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES.
| | | Â | Â
| | | 16D124000 | ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D125000 | PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE
LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D126000 | OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
(ARTICULOS 17 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D127000 | CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
(ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D128000 | ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D129000 | ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS
17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D130000 | DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION,
CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE
COBRO (ARTICULO 17 PENULTIMO PARRAFO FRACCION IV
DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D131000 | CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO
(ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y
18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D132000 | CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES
SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY
Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D133000 | CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO
LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME
A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â
| | | 16D134000 | GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
| (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | DEDUCCIONES (I.S.R.)
| | | Â | Â | | | Â | REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
| | | Â | Â
| | | 16D135000 | SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES
DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS
AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I DE
LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D136000 | EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27
FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y
111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D137000 | ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES
(ARTICULOS 27 FRACCION III DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
| (SI O NO)
| | 16D138000 | EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO,
TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O
MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS
DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE
BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS
FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO
SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27
FRACCION III Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO
CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI O NO)
| | 16D139000 | ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD
(ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| (SI O NO)
| | 16D140000 | SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULO 27 FRACCION
IV DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D141000 | CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION
Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI
COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS
(ARTICULO 27 FRACCION V DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D142000 | QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR
SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULO 27
FRACCION VI DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D143000 | EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN
PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES
DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D144000 | POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y
OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO
EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27
FRACCION VII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D145000 | LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES
COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES,
A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE
SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE
BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON
DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE
EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D146000 | EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES,
GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO
DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE
CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS
REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27
FRACCION IX DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D147000 | EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE
TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE
HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS
CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS
PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y
EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27
FRACCION X DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D148000 | POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO
QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE
OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE
TODOS LOS TRABAJADORES (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION
XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D149000 | CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE
AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL
INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS
APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO
APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA
EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS
DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI DE
LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D150000 | SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS
INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS
CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN
EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL
EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D151000 | EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU
IMPORTACION (ARTICULO 27 FRACCION XIV DE LA LEY Y
DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D152000 | EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES,
SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE
CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE
CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO
NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE
PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA
LEY).
| (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 16D152000,
SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA
DEDUCCION.
| | | 16D153000 | QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES
CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL
EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA
CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY
(ARTICULOS 27 FRACCION XVIII DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
| (SI O NO)
| | 16D154000 | LA DOCUMENTACION REUNE LOS REQUISITOS QUE
ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVO
A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU
DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION
CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE
EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE
LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D155000 | EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULO 27 FRACCION XVIII DE LA LEY).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D156000 | CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES
ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES
(ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO
DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA,
ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA
LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS;
DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, Y LA LEY DEL
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN
EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE
DE 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D157000 | EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE
PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS
NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE
CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
(ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-
B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON
LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D158000 | EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS
AUTORIZADOS POR LA LEY
| (SI, NO, N/A)
| | 16D159000 | EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE
DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION,
TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES
Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28
FRACCION V DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA
LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D160000 | EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE
TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON
LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D161000 | EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES,
FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS,
ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL
| (SI, NO, N/A)
| | 16D162000 | EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION
DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE
PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL
REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO
PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206
DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D163000 | EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XX DE LA LEY Y 55
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D164000 | PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR
INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE
CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL
MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36
FRACCIONES II Y III DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D165000 | FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS
LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE
REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY
| (SI O NO)
| | 16D166000 | OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30
DE LA LEY
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | Â | | | 16D167000 | PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | | 16D168000 | FUSIONADA | (SI, NO, N/A)
| | 16D169000 | FUSIONANTE | (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, SEÑALE EN
EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES)
FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION
ACCIONARIA.
| | | Â | Â | | | 16D170000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION | (DD/MM/AAAA)
| | Â | Â | | | 16D171000 | PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: | | | 16D172000 | ESCINDIDA | (SI, NO, N/A)
| | 16D173000 | ESCINDENTE | (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | 16D174000 | FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION | (DD/MM/AAAA)
| | Â | Â | | | Â | PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y
RECIBIDO POR:
| | | 16D175000 | ESCINDIDA 1: RFC | (RFC)
| | 16D176000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D177000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D178000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D179000 | ESCINDIDA 2: RFC | (RFC)
| | 16D180000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D181000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D182000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D183000 | ESCINDIDA 3: RFC | (RFC)
| | 16D184000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D185000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D186000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D187000 | ESCINDIDA 4: RFC | (RFC)
| | 16D188000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D189000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D190000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D191000 | ESCINDIDA 5: RFC | (RFC)
| | 16D192000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D193000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D194000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D195000 | ESCINDIDA 6: RFC | (RFC)
| | 16D196000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D197000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D198000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D199000 | ESCINDIDA 7: RFC | (RFC)
| | 16D200000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D201000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D202000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D203000 | ESCINDIDA 8: RFC | (RFC)
| | 16D204000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D205000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D206000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D207000 | ESCINDIDA 9: RFC | (RFC)
| | 16D208000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D209000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D210000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D211000 | ESCINDIDA 10: RFC | (RFC)
| | 16D212000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D213000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D214000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | 16D215000 | ESCINDENTE: RFC | (RFC)
| | 16D216000 | VALOR ACTIVO: | (IMPORTE)
| | 16D217000 | VALOR PASIVO: | (IMPORTE)
| | 16D218000 | VALOR CAPITAL SOCIAL: | (IMPORTE)
| | Â | Â | | | Â | EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: | | | 16D219000 | FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION | (DD/MM/AAAA)
| | Â | Â | | | Â | INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: | | | Â | Â | | | 16D220000 | (LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC)
| | 16D221000 | (LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC)
| | 16D222000 | (LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) | (RFC)
| | Â | Â | | | Â | Â | | | 16D223000 | MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA
LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES
(FIBRAS)
| (SI O NO)
| | 16D224000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
| (SI O NO)
| | 16D225000 | FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION
O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
| (SI O NO)
| | 16D226000 | EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS
REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE
LA LEY
| (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | Â | | | Â | REGIMEN DE CONSOLIDACION FISCAL (I.S.R.)
| | | Â | Â | | | Â | ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE.
| | | Â | Â
| | | 16D227000 | AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CONTABA CON
AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO Y SE ENCUENTRA DENTRO DEL PERIODO
DE CINCO EJERCICIOS.
| (SI O NO)
| | 16D228000 | EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EL
EJERCICIO EN QUE CONCLUYE DICHO PERIODO.
| (EJERCICIO)
| | Â | Â
| | | Â | SI CONCLUYE EL PERIODO DE CINCO AÑOS EN EL
EJERICIO, INDIQUE EL PROCEDIMIENTO APLICADO PARA EL
PAGO DEL IMPUESTO:
| | | 16D229000 | A) ART. 71 LISR
| (SI O NO)
| | 16D230000 | B) OPCION PREVISTA EN LA FRACCION XV ART. NOVENO DE
LAS DTLISR 2014.
| (SI O NO)
| | Â | Â
| | | 16D231000 | VARIO SU PARTICIPACION ACCIONARIA EN ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA EN EL EJERCICIO.
| (SI O NO)
| | 16D232000 | ENAJENO ACCIONES DE UNA SOCIEDAD CONTROLADA A
PERSONAS AJENAS AL GRUPO EN EL EJERCICIO.
| (SI O NO)
| | 16D233000 | DESINCORPORO A ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA EN EL
EJERCICIO.
| (SI O NO)
| | 16D234000 | EN CASO AFIRMATIVO, EN ALGUNO DE LOS DOS PUNTOS
ANTERIORES, LA SOCIEDAD CONTROLADORA PRESENTO
EL AVISO ANTE EL SAT.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D235000 | LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DICTAMINARON SUS
ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES
(ARTICULO 65 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D236000 | EN CASO DE PERDIDAS POR LA ENAJENACION DE
ACCIONES EMITIDAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS, QUE NO HAYAN SIDO DE LAS
CONSIDERADAS COMO COLOCADAS ENTRE EL GRAN
PUBLICO INVERSIONISTA PARA EFECTOS FISCALES,
CUMPLIERON LOS REQUISITOS SEÑALADOS EN LA
FRACCION XVII, INCISOS A), B), C) Y D) DEL ARTICULO 28 DE
LA LEY (ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D237000 | EN CASO DE PERDIDAS PROVENIENTES DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES EMITIDAS POR SOCIEDADES
QUE NO SEAN SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE
UNICAMENTE SE HAYAN DISMINUIDO HASTA POR EL
MONTO DE LAS UTILIDADES QUE POR EL MISMO
CONCEPTO OBTUVO PROVENIENTES DE ACCIONES
EMITIDAS POR SOCIEDADES NO CONTROLADAS SE
CUMPLIO CON LO ESTABLECIDO EN LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LEY DEL ISR Y (ARTICULO 68 FRACCION
I, INCISO E) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D238000 | INTEGRO DENTRO DE LA DETERMINACION DE SU UTILIDAD
FISCAL O PERDIDA FISCAL, SEGUN SEA EL CASO, LAS
PERDIDAS REFERIDAS EN LOS DOS PUNTOS ANTERIORES
(ARTICULO 68 FRACCION I , INCISO E) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D239000 | EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL ARTICULO 61 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN
RESTADO EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA
DETERMINAR LA UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL
CONSOLIDADA (ARTICULO 68 DE LA LEY DEL ISR, PARA
2013).
| (SI O NO)
| | 16D240000 | EN EL EJERCICIO SE PERDIO EL DERECHO A DISMINUIR
PERDIDAS PROVENIENTES DE LA ENAJENACION DE
ACCIONES OBTENIDAS O POR UNA SOCIEDAD
CONTROLADA, QUE NO HUBIERAN PODIDO DISMINUIRSE
POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO EN LOS TERMINOS
DEL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 32 DE ESTA LEY, Y QUE SE HUBIERAN RESTADO
EN ALGUN EJERCICIO ANTERIOR PARA DETERMINAR LA
UTILIDAD O LA PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA (ARTICULO
68 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D241000 | LAS SOCIEDADES CONTROLADAS QUE DURANTE EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN INCORPORADO,
FUERON INCLUIDAS EN LA DETERMINACION DEL
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO DEL MISMO (ARTICULO
70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D242000 | INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO
A TODAS SUS SOCIEDADES CONTROLADAS (ARTICULO 70
DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D243000 | INCORPORO A LA CONSOLIDACION FISCAL DEL EJERCICIO
A SOCIEDADES QUE NO SEAN CONTROLADAS (ARTICULO
70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D244000 | PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE ADQUIRIO DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE
OTRAS SOCIEDADES CONTROLADAS, MAS DEL 50% DE LAS
ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE UNA SOCIEDAD
(ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D245000 | PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS CUARENTA Y CINCO DIAS SIGUIENTES A
LA FECHA EN QUE SE CONSTITUYAN LA(S) SOCIEDAD(ES)
ESCINDIDA(S) (ARTICULO 70 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D246000 | PRESENTO AVISO ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES,
DENTRO DE LOS QUINCE DIAS SIGUIENTES A LA FECHA EN
QUE UNA SOCIEDAD DEJO DE SER CONTROLADA
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D247000 | CUANDO UNA SOCIEDAD CONTROLADA DEJO DE SERLO,
RECONOCIO LOS EFECTOS DE LA DESINCORPORACION AL
CIERRE DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR EN
DECLARACION COMPLEMENTARIA DE DICHO EJERCICIO
(ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D248000 | DURANTE EL EJERCICIO ALGUNA SOCIEDAD CONTROLADA
DESAPARECIO POR FUSION (ARTICULO 71 DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
| (SI, NO, N/A)
| | 16D249000 | EXISTEN SOCIEDADES CONTROLADAS QUE EN EL
EJERCICIO EN REVISION SE HAYAN DECLARADO EN
SUSPENSION DE ACTIVIDADES (ARTICULO 71 DE LA LEY
DEL ISR PARA 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN:
EL PERIODO QUE HA DURADO DICHA SUSPENSION POR
CADA SOCIEDAD CONTROLADA QUE SE ENCUENTRE EN
EL SUPUESTO Y, ADEMAS, MENCIONE SI EN LOS ULTIMOS
CINCO AÑOS ALGUNA DE DICHAS SOCIEDADES
CONTROLADAS HA ESTADO EN SUSPENSION DE
ACTIVIDADES.
| | | 16D250000 | CUENTA CON LOS REGISTROS ESPECIALES DE
CONSOLIDACION ACTUALIZADOS
| (SI, NO, N/A)
| | 16D251000 | DURANTE EL EJERCICIO SE DETERMINO EL MONTO DEL
IMPUESTO DIFERIDO POR CONSOLIDAR
| (SI, NO, N/A)
| | 16D252000 | SEÑALE SI LA SOCIEDAD CONTROLADORA O ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA ENAJENO A OTRA SOCIEDAD DEL
GRUPO DE CONSOLIDACION, ACCIONES
REPRESENTATIVAS DEL CAPITAL SOCIAL CON DERECHO A
VOTO DE ALGUNA DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS O
SUBCONTROLADAS
| (SI, NO, N/A)
| | 16D253000 | INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA TRANSMITIR EL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL A OTRA SOCIEDAD
| (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE EN EL ANEXO
DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN:
EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD A LA QUE SE
TRANSMITIO LA AUTORIZACION QUE CORRESPONDA Y LA
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS FISCALES O LEGALES.
| | | 16D254000 | EN CASO AFIRMATIVO EN SU RESPUESTA AL INDICE
ANTERIOR INDICAR, EN CASO, DE SOCIEDAD(ES)
CONTROLADA(S), SI HUBIERON MODIFICACIONES EN LA
PARTICIPACION CONSOLIDABLE
| (SI, NO, N/A)
| | 16D255000 | INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION
OBTUVO AUTORIZACION PARA DEJAR DE DETERMINAR SU
RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO Y EN SU CASO SI
DETERMINO Y ENTERO LOS IMPUESTOS DIFERIDOS
DERIVADOS DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D256000 | INDIQUE SI DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
COLOCO EN ALGUNA CAUSAL DE DESCONSOLIDACION
| (SI, NO, N/A)
| | 16D257000 | EN EL CASO DE QUE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
HAYAN PRESENTADO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS POR EL EJERCICIO REVISADO, LAS
CONSIDERO PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL
CONSOLIDADO DICTAMINADO
| (SI, NO, N/A)
| | 16D258000 | PRESENTO DECLARACION COMPLEMENTARIA DERIVADA
DE LAS MODIFICACIONES A LA UTILIDAD O PERDIDA FISCAL
DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS POR PARTE DE LAS
AUTORIDADES FISCALES EN EL EJERCICIO DE SUS
FACULTADES DE COMPROBACION
| (SI, NO, N/A)
| | 16D259000 | DURANTE EL EJERCICIO SUJETO A REVISION SE
ENCUENTRA VIGENTE LA AUTORIZACION OTORGADA PARA
DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D260000 | EN LA DETERMINACION DE LOS PAGOS PROVISIONALES
CONSOLIDADOS SE DISMINUYERON DE LA UTILIDAD FISCAL
CONSOLIDADA, LAS PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS
ANTERIORES QUE CORRESPONDAN A LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS ARTICULO 77, TERCER PARRAFO LISR
PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D261000 | DERIVADO DE LA REVISION QUE EFECTUO EL CONTADOR
PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS, SE
EFECTUARON AJUSTES QUE AFECTARAN SU SITUACION
FISCAL
| (SI, NO, N/A)
| | 16D262000 | CUMPLIO CON LOS PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS EN
LA REGLA II.2.11.13. DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2013, PARA EFECTOS DEL LLENADO DEL
ANEXO 22 DEL DICTAMEN FISCAL DEL EJERCICIO SUJETO A
REVISION
| (SI, NO, N/A)
| | 16D263000 | TIENE SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
REINVERTIDA CONSOLIDADA
| (SI, NO, N/A)
| | 16D264000 | EL DOMICILIO FISCAL MANIFESTADO CUMPLE CON LO
DISPUESTO EN EL ARTICULO 10, FRACCION II DEL CFF
| (SI, NO, N/A)
| | 16D265000 | ALGUNA DE LAS SOCIEDADES COTROLADAS SE
ENCUENTRA EN LIQUIDACION EN TERMINOS DEL ARICULO
67, FRACCION IV DE LA LISR PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D266000 | EN EL CASO DE ESCISIONES ESTAS CUMPLEN CON LOS
REQUISITOS FISCALES DEL CFF, PARA NO SER
CONSIDERADAS ENAJENACIONES
| (SI, NO, N/A)
| | 16D267000 | DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DEJO DE POSEER
MAS DEL 51% DE LAS ACCIONES CON DERECHO A VOTO DE
ALGUNA O ALGUNAS DE SUS SOCIEDADES CONTROLADAS.
| (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADA QUE
CORRESPONDA, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
| | | 16D268000 | TIENE SALDO DE IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO
PAGADO EN EJERCICIOS ANTERIORES QUE TENGA
DERECHO A RECUPERAR
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â
| | | Â | IMPUESTO DIFERIDO (SOCIEDAD CONTROLADORA)
| | | Â | Â
| | | 16D269000 | INTERPUSO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CON RESPECTO AL
IMPUESTO DIFERIDO QUE SE DEBE PAGAR A PARTIR DE
2010.
| (SI O NO)
| | 16D270000 | EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA A LA PREGUNTA
ANTERIOR, LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO EL
PRIMER PAGO DEL IMPUESTO DIFERIDO.
| (SI O NO)
| | Â | Â
| | | Â | CALCULO Y ENTERO EL IMPUESTO DIFERIDO GENERADO
EN EL SEXTO EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, CONFORME A
LO DISPUESTO POR:
| | | 16D271000 | ARTICULO 71 DE LA LEY DEL ISR PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
| (SI O NO)
| | 16D272000 | ARTICULO 71-A DE LA L.I.S.R. PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
| (SI O NO)
| | 16D273000 | RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013 Y DEMAS
DISPOSICIONES FISCALES
| (SI O NO)
| | Â | Â
| | | 16D274000 | CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO F) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL, QUE SE HUBIERA GENERADO
CON MOTIVO DE LA CONSOLIDACION FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D275000 | CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO G) DE LA LEY EN CADA EJERCICIO
FISCAL, SEÑALANDO EL EJERCICIO EN QUE ESTE SE
GENERO.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D276000 | CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO H) DE LA LEY POR CADA EJERCICIO
FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D277000 | CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO I) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013, POR
CADA EJERCICIO FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D278000 | CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO J) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D279000 | CUMPLIO CON LA OBLIGACION DE LLEVAR LOS REGISTROS
A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 72, PRIMER PARRAFO,
FRACCION I, INCISO K) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013,
TANTO DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS COMO DE LA
PROPIA CONTROLADORA POR CADA EJERCICIO FISCAL.
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â
| | | Â | APLICACION DE LA REGLA I.3.6.9. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D280000 | LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE GENERARON LAS PERDIDAS
FISCALES PUDIERON DISMINUIRLAS AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2015.
| (SI O NO)
| | 16D281000 | EL MONTO DE LAS PERDIDAS QUE LA SOCIEDAD
CONTROLADORA DEJO DE CONSIDERAR EXCEDIO DE LAS
PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS PENDIENTES DE
DISMINUIR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
| (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | APLICACION DE LA REGLA I.3.6.10. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D282000 | RESTO EL MONTO DE LAS PERDIDAS FISCALES
CONSOLIDADAS GENERADAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009
PENDIENTES DE DISMINUIR, DEL MONTO DE LAS PERDIDAS
A QUE SE REFIERE EL PRIMER PARRAFO DE LA REGLA.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D283000 | REDUJO EL SALDO DEL REGISTRO DE LA CUENTA DE
UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA.
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â
| | | Â | APLICACION DE LA REGLA I.3.6.11. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D284000 | INCREMENTO EL SALDO DE LA CUFINCO CON EL MONTO DE
LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES POR LAS QUE PAGO EL
IMPUESTO A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 78 QUINTO
PARRAFO DE LA LEY DEL ISR PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D285000 | INCREMENTO CON EL MISMO SALDO DE LA CUFINCO EL
SALDO DEL REGISTRO DE LA CUFINCO A QUE SE REFIERE
LA FRACCION II DEL ARTICULO 71-A DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â
| | | Â | APLICACION DE LA REGLA I.3.6.12. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013
| | | 16D286000 | ACREDITO EL I.S.R. ENTERADO, QUE SE DETERMINO
CONFORME A LA FRACCION VII DE LAS DISPOSICIONES
TRANSITORIAS DE LA LISR O CONFORME A LO DISPUESTO
EN EL ARTICULO 78, SEGUNDO O TERCER PARRAFOS DE
DICHA LEY DEL ISR PARA 2013, CONTRA EL I.S.R.
CONSOLIDADO DEL EJERCICIO FISCAL 2015.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D287000 | DISMINUYO DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL
NETA CONSOLIDADA, LA CANTIDAD QUE RESULTO DE
DIVIDIR EL ISR ACREDITADO ENTRE EL FACTOR DE 0.4286.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D288000 | TANTO LA SOCIEDAD CONTROLADORA, COMO LAS
SOCIEDADES CONTROLADAS, QUE OPTARON POR APLICAR
ESTA REGLA, EJERCIERON LA OPCION OTORGADA EN LA
REGLA I.3.6.7. PARA 2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â
| | | Â | APLICACION DE LA REGLA I.3.6.13. DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2013.
| | | 16D289000 | PRESENTO EL AVISO CORRESPONDIENTE A MAS TARDAR
EL ULTIMO DIA DEL MES DE FEBRERO DE 2015, ANTE LA
ADMINISTRACION CENTRAL DE NORMATIVIDAD DE
GRANDES CONTRIBUYENTES, PARA PODER EJERCER LA
OPCION PREVISTA.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D290000 | HA ENTERADO EL IMPUESTO DIFERIDO
CORRESPONDIENTE AL SEXTO EJERCICIO INMEDIATO
ANTERIOR (ARTICULO 70-A Y 71-A LISR PARA 2013)
| (SI O NO)
| | Â | NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO Y
FUNDAMENTO POR EL CUAL NO LO HA ENTERADO, A
TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN.
| | | Â | Â | | | Â | OBLIGACIONES DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
| | | Â | Â | | | Â | ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADORAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE.
| | | Â | Â | | | 16D291000 | LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA
CONFORME A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 69 DE LA
LISR, ASI COMO DE LA TOTALIDAD DE LOS DIVIDENDOS O
UTILIDADES PERCIBIDOS O PAGADOS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA Y LAS SOCIEDADES CONTROLADAS,
CONFORME A LO DISPUESTO EN LAS REGLAS DE
CARACTER GENERAL QUE PARA ESTOS EFECTOS EXPIDA
EL SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA (ARTICULO
72 FRACCION I, INCISO A) DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D292000 | LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES Y LAS
PERDIDAS FISCALES GENERADAS POR LAS SOCIEDADES
CONTROLADAS EN CADA EJERCICIO, INCLUSO DE LAS
GANANCIAS Y PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES, ASI COMO DE LA
DISMINUCION DE DICHAS PERDIDAS EN LOS TERMINOS DE
LOS ARTICULOS 61 Y 32, FRACCION XVII DE LA LISR
(ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO B) DE LA LEY DEL ISR
PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D293000 | LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES Y LAS
PERDIDAS FISCALES OBTENIDAS POR LA SOCIEDAD
CONTROLADORA EN CADA EJERCICIO, INCLUSO DE LAS
GANANCIAS Y PERDIDAS QUE PROVENGAN DE LA
ENAJENACION DE ACCIONES, ASI COMO DE LA
DISMINUCION DE DICHAS PERDIDAS EN LOS TERMINOS DE
LOS ARTICULOS 61 Y 32, FRACCION XVII DE LA LISR Y DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A SU CARGO, QUE LE
HUBIERA CORRESPONDIDO DE NO HABER CONSOLIDADO
FISCALMENTE (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO C) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D294000 | LLEVA LOS REGISTROS QUE PERMITAN DETERMINAR LA
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA A QUE SE REFIERE EL
ARTICULO 88 DE LA LISR, QUE HUBIERA CORRESPONDIDO
A LA SOCIEDAD CONTROLADORA DE NO HABER
CONSOLIDADO (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO D) DE LA
LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D295000 | LLEVA LOS REGISTROS DE LAS UTILIDADES FISCALES
NETAS CONSOLIDADAS (ARTICULO 72 FRACCION I, INCISO
E) DE LA LISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D296000 | PRESENTO EN EL EJERCICIO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS DE CONSOLIDACION CUANDO ALGUNA
SOCIEDAD CONTROLADA HAYA PRESENTADO
DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS
CORRESPONDIENTES A EJERCICIOS ANTERIORES
(ARTICULO 72 FRACCION III DE LA LISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | Â | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE LOS EJERCICIOS
POR LOS CUALES PRESENTO DECLARACION DE
CONSOLIDACION, ASI COMO LA FECHA DE
PRESENTACION, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
| | | 16D297000 | POR LAS OPERACIONES CON UNA O MAS DE SUS
SOCIEDADES CONTROLADAS POR ENAJENACION DE
TERRENOS, INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES,
ESTAS SE REALIZARON CONFORME A LO PREVISTO EN EL
ARTICULO 215 DE LA LISR (ARTICULO 72 FRACCION V DE LA
LISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | DESINCORPORACION DE SOCIEDADES CONTROLADAS
(EXCLUSIVO SOCIEDADES CONTROLADORAS)
| | | Â | Â | | | 16D298000 | DURANTE EL EJERCICIO SE DESINCORPORO ALGUNA(S)
SOCIEDAD(ES) CONTROLADA(S).
| (SI O NO)
| | Â | Â
| | | Â | EN CASO AFIRMATIVO DEBERA SEÑALAR EL RFC Y EL
NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) DESINCORPORADA(S), A
TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION
ADICIONAL DEL DICTAMEN Y, ADEMAS, DEBERA LLENAR LO
SIGUIENTE:
| | | 16D299000 | OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA REGLA I.3.6.4.
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 25 Y 30)
| (SI O NO)
| | 16D300000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 71 DE LA
L.I.S.R.PARA 2013 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR
LOS ANEXOS 24 Y 29)
| | | 16D301000 | LAS SOCIEDADES CONTROLADAS DESINCORPORADAS
TIENEN IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES QUE TENGA DERECHO A RECUPERAR
| (SI, NO, N/A)
| | 16D302000 | EL IMPUESTO AL ACTIVO PAGADO EN EJERCICIOS
ANTERIORES QUE TENGAN DERECHO A RECUPERAR LAS
SOCIEDADES DESINCORPORADAS, FUE MAYOR AL
IMPUESTO AL ACTIVO CONSOLIDADO POR RECUPERAR
| (SI, NO, N/A)
| | 16D303000 | LA SOCIEDAD CONTROLADORA ENTERO LA DIFERENCIA
DEL IMPUESTO AL ACTIVO ANTE LAS OFICINAS
AUTORIZADAS
| (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE A TRAVES DEL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN, RESPECTO A DICHA DIFERENCIA; SU
DETERMINACION Y CALCULO, LA FECHA EN QUE FUE
ENTERADA Y LA DECLARACION EN QUE FUE
PRESENTADA.
| | | 16D304000 | ENTREGO A LAS SOCIEDADES CONTROLADAS
DESINCORPORADAS, LAS CONSTANCIAS QUE LES
PERMITAN LA RECUPERACION DEL IMPUESTO AL ACTIVO
QUE LES CORRESPONDE
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | DESCONSOLIDACION (EXCLUSIVO SOCIEDADES
CONTROLADORAS)
| | | Â | Â | | | 16D305000 | DURANTE EL EJERCICIO SE DESCONSOLIDO EL GRUPO
| (SI O NO)
| | Â | Â
| | | Â | EN CASO AFIRMATIVO DEBERA LLENAR LO SIGUIENTE:
| | | 16D306000 | OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR LA REGLA I.3.6.4.
DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2013. (EN
CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 25 Y 30)
| (SI O NO)
| | 16D307000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 71 DE LA L.I.S.R.
PARA 2013
EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 24 Y 29)
| | | 16D308000 | PRESENTO DECLARACION POR DESCONSOLIDACION
(ARTICULO 71, PARRAFO ONCE, LISR PARA 2013)
| (SI, NO, N/A)
| | Â | NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO Y
FUNDAMENTO POR EL CUAL NO LA PRESENTO, A TRAVES
DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL
DICTAMEN
| | | 16D309000 | DERIVADO DE LA DESCONSOLIDACION, SE GENERO UN
IMPUESTO A CARGO DE LA CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | Â | | | Â | ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE
SOCIEDADES CONTROLADAS, LAS SOCIEDADES
CONTROLADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA
PARTE
| | | Â | Â | | | 16D310000 | EJERCICIO EN EL QUE SE INCORPORO AL REGIMEN DE
CONSOLIDACION FISCAL
| (EJERCICIO)
| | 16D311000 | NOMBRE DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
| (DATO)
| | 16D312000 | RFC DE LA SOCIEDAD CONTROLADORA
| (RFC)
| | 16D313000 | PORCENTAJE DE PARTICIPACION CONSOLIDABLE
| (PORCENTAJE)
| | Â | Â | | | Â | OBLIGACIONES DE LAS SOCIEDADES CONTROLADAS:
| | | Â | Â | | | Â | ESTA SECCION ES DE APLICACION EXCLUSIVA DE SOCIEDADES CONTROLADAS, LAS SOCIEDADES CONTROLADORAS DEBERAN DEJAR EN BLANCO ESTA PARTE | | | Â | Â | | | 16D314000 | ENTREGO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA LA DIFERENCIA
ENTRE EL IMPUESTO DEL EJERCICIO QUE RESULTE
DISMINUIDO DE LOS PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
DURANTE EL MISMO EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION I DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D315000 | ENTREGO A LA SOCIEDAD CONTROLADORA EL IMPUESTO
QUE RESULTE DE CADA UNO DE LOS PAGOS
PROVISIONALES EN LA PARTICIPACION CONSOLIDABLE
DEL PERIODO (ARTICULO 76 FRACCION II DE LA LEY DEL
ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D316000 | FORMA PARTE DE SU CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
LOS DIVIDENDOS PERCIBIDOS POR LOS CUALES LA
SOCIEDAD QUE LOS PAGO ESTUVO A LO DISPUESTO EN EL
PRIMER PARRAFO DEL ARTICULO 78 DE LA LEY (ARTICULO
76 FRACCION III DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D317000 | LLEVA EL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS
(ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY DEL ISR PARA 2013).
| (SI O NO)
| | 16D318000 | POR LAS OPERACIONES CON LA SOCIEDAD
CONTROLADORA O CON UNA O MAS SOCIEDADES
CONTROLADAS POR ENAJENACION DE TERRENOS,
INVERSIONES, ACCIONES Y PARTES SOCIALES, ESTAS SE
REALIZAN CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 179
DE LA LEY DE ISR (ARTICULO 76 FRACCION VI DE LA LEY
DEL ISR PARA 2013 ).
| (SI O NO)
| | Â | Â | | | Â | Â | | | Â | ACREDITAMIENTOS
| | | Â | Â | | | 16D319000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL
PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE
ACREDITO
| (SI, NO, N/A)
| | 16D320000 | CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO
EN EL EXTRANJERO
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | REGIMENES FISCALES PREFERENTES
| | | Â | Â | | | 16D321000 | OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS
JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES
FISCALES EN EL EXTRANJERO
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
| | | Â | Â | | | 16D322000 | EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE
CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO,
FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
| (SI, NO, N/A)
| | 16D323000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013.
| (SI, NO, N/A)
| | 16D324000 | APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE
TRIBUTACION
| (SI, NO, N/A)
| | Â | EN CASO AFIRMATIVO:
| | | 16D325000 | CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE
ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN
TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR
| (SI, NO, N/A)
| | 16D326000 | CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA
TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
| (SI, NO, N/A)
| | 16D327000 | APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL
DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA
FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
| | | Â | Â | | | Â | ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
| | | Â | Â | | | 16D328000 | CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS
CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN
EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO
AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS,
DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN
IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O
BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO
SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION
DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS
CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D329000 | CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL
FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8
DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D330000 | CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO,
EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS
CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL
ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS,
INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS
CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO
(ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2016)
| (SI O NO)
| | Â | CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA
IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS:
| | | 16D331000 | LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES
INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA
LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D332000 | EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE
SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS
DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL
(ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY Y 48 Y 49 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D333000 | REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR
CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL
DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN
EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS
29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57, 58, 59, 60, 61, 62 Y
63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
| | | Â | Â | | | Â | REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO
| | | Â | Â
| | | 16D334000 | APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON
ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA
TASA 0% Y EXENTAS
| (SI O NO)
| | 16D335000 | EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO
CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE
TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES
EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS
DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE
LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE
LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D336000 | EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE
TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO
EN LOS COMPROBANTES, (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA
LEY)
| (SI O NO)
| | 16D337000 | EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE
EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE
(ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D338000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE
PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE
SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION
(ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D339000 | TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL
ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO
EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5
FRACCION IV DE LA LEY).
| (SI O NO)
| | 16D340000 | SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU
TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL
IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO a) DE LA LEY)
| (SI O NO)
| | 16D341000 | NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR
HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO b) DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D342000 | CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE
0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE
ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE
LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE
LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS
ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA
LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA
RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D343000 | ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU
TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES
EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL
IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0%
(ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D344000 | NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A
INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR
HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR
LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5
FRACCION V INCISO d) PUNTO 2 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D345000 | CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE
0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE
REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A
INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE
ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE
LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE
LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS
ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE
QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO
3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE
LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D346000 | EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE
DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A
QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V
INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | 16D347000 | EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL
IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19
DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES
| | | Â | Â | | | 16D348000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | 16D349000 | APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL
26 DE DICIEMBRE DE 2013
| (SI, NO, N/A)
| | Â | Â | | | Â | IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
(I.E.P.S)
| | | Â | Â | | | 16D350000 | ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO | (SI O NO)
| EL ANEXO No. 1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS
EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN PESOS)
| 2016
| 2015
| | | | | | | | ACTIVO
| | | | | | | | | | ACTIVO CIRCULANTE
| | | | | Â | | | | | EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS
| | | | | Â | | | | 16010000000000
| EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS
| | | | 16010001000000
| VALORES DE INMEDIATA REALIZACION
| | | | 16010002000000
| INVERSIONES EN RENTA FIJA
| | | | 16010003000000
| OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
| | | | 16010004000000
| TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
| | | | | Â | | | | | CUENTAS POR COBRAR
| | | | | Â | | | | 16010005000000
| CLIENTES | | | | 16010006000000
| DOCUMENTOS POR COBRAR | | | | 16010007000000
| PARTES RELACIONADAS | | | | 16010008000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR | | | | 16010009000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR | | | | 16010010000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR | | | | 16010011000000
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR | | | | 16010012000000
| OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR | | | | 16010013000000
| DEUDORES DIVERSOS | | | | 16010014000000
| ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES | | | | 16010015000000
| OTRAS CUENTAS POR COBRAR | | | | 16010016000000
| TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR | | | | | Â | | | | | INVENTARIOS
| | | | | Â | | | | 16010017000000
| PRODUCTOS TERMINADOS | | | | 16010018000000
| PRODUCCION EN PROCESO | | | | 16010019000000
| MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES | | | | 16010020000000
| ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA | | | | 16010021000000
| PERDIDA POR DETERIORO | | | | 16010022000000
| OTROS | | | | 16010023000000
| TOTAL DE INVENTARIOS | | | | | Â | | | | | PAGOS ANTICIPADOS
| | | | | Â | | | | 16010024000000
| RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO | | | | 16010025000000
| ANTICIPO A PROVEEDORES | | | | 16010026000000
| OTROS PAGOS ANTICIPADOS | | | | 16010027000000
| PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS | | | | 16010028000000
| TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS | | | | | Â | | | | 16010029000000
| OTROS ACTIVOS CIRCULANTES | | | | | Â | | | | 16010030000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO | | | | | Â | | | | 16010031000000
| TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE | | | | | Â | | | | | ACTIVO NO CIRCULANTE
| | | | | Â | | | | | CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO
| | | | | Â | | | | 16010032000000
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS | | | | 16010033000000
| CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS | | | | 16010034000000
| TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO | | | | | Â | | | | | PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO
| | | | | Â | | | | 16010035000000
| ANTICIPO A PROVEEDORES | | | | 16010036000000
| OTROS | | | | 16010037000000
| TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO | | | | | Â | | | | | INVERSIONES PERMANENTES
| | | | | Â | | | | 16010038000000
| (INVERSIONES PERMANENTES) | | | | 16010039000000
| TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES | | | | | Â | | | | | ACTIVO FIJO
| | | | | Â | | | | | INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
| | | | | Â | | | | 16010040000000
| TERRENOS | | | | 16010041000000
| EDIFICIOS | | | | 16010042000000
| MAQUINARIA | | | | 16010043000000
| EQUIPO DE TRANSPORTE | | | | 16010044000000
| MOBILIARIO Y EQUIPO | | | | 16010045000000
| EQUIPO DE COMPUTO | | | | 16010046000000
| OTROS ACTIVOS FIJOS | | | | 16010047000000
| TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO | | | | | Â | | | | | DEPRECIACIONES ACUMULADAS
| | | | | Â | | | | 16010048000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
| | | | 16010049000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA
| | | | 16010050000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
TRANSPORTE
| | | | 16010051000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
| | | | 16010052000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
COMPUTO
| | | | 16010053000000
| DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS
FIJOS
| | | | 16010054000000
| TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA
| | | | | Â | | | | | PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
| | | | | Â | | | | 16010055000000
| PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
EDIFICIOS
| | | | 16010056000000
| PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MAQUINARIA
| | | | 16010057000000
| PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE TRANSPORTE
| | | | 16010058000000
| PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE
MOBILIARIO Y EQUIPO
| | | | 16010059000000
| PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO
DE COMPUTO
| | | | 16010060000000
| PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS
ACTIVOS FIJOS
| | | | 16010061000000
| TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO
| | | | | Â
| | | | 16010062000000
| TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO
| | | | | Â | | | | | ACTIVOS INTANGIBLES
| | | | | Â | | | | 16010063000000
| GASTOS PREOPERATIVOS | | | | 16010064000000
| INVESTIGACION DE MERCADO | | | | 16010065000000
| PATENTES Y MARCAS | | | | 16010066000000
| AMORTIZACIONES | | | | 16010067000000
| PERDIDA POR DETERIORO | | | | 16010068000000
| OTROS ACTIVOS INTANGIBLES | | | | 16010069000000
| TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES | | | | | Â | | | | | OTROS ACTIVOS
| | | | | Â | | | | 16010070000000
| CREDITO MERCANTIL | | | | 16010071000000
| PERDIDA POR DETERIORO | | | | 16010072000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO
| | | | 16010073000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
| | | | 16010074000000
| INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO
| | | | 16010075000000
| OTROS ACTIVOS
| | | | 16010076000000
| TOTAL DE OTROS ACTIVOS
| | | | | Â
| | | | 16010077000000
| TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE | | | | | Â | | | | 16010078000000
| TOTAL DEL ACTIVO | | | | | Â | | | | | PASIVO
| | | | | | | | | | PASIVO A CORTO PLAZO
| | | | | | | | | | DOCUMENTOS POR PAGAR
| | | | | Â | | | | 16010079000000
| NACIONALES | | | | 16010080000000
| DEL EXTRANJERO | | | | 16010081000000
| TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR | | | | | Â | | | | | INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | | | Â | | | | 16010082000000
| INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | | 16010083000000
| OTROS | | | | 16010084000000
| TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS | | | | | Â | | | | | ACREEDORES DIVERSOS
| | | | | Â | | | | 16010085000000
| NACIONALES | | | | 16010086000000
| DEL EXTRANJERO | | | | 16010087000000
| TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS | | | | | Â | | | | | PROVEEDORES
| | | | | Â | | | | 16010088000000
| NACIONALES | | | | 16010089000000
| DEL EXTRANJERO | | | | 16010090000000
| TOTAL DE PROVEEDORES | | | | | Â | | | | | CONTRIBUCIONES POR PAGAR
| | | | | Â | | | | 16010091000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 16010092000000
| IMPUESTO AL ACTIVO | | | | 16010093000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO | | | | 16010094000000
| IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA | | | | 16010095000000
| IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS
| | | | 16010096000000
| IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS | | | | 16010097000000
| IMPUESTOS LOCALES | | | | 16010098000000
| CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL | | | | 16010099000000
| CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL | | | | 16010100000000
| APORTACIONES AL INFONAVIT | | | | 16010101000000
| APORTACIONES AL SAR | | | | 16010102000000
| IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO | | | | 16010103000000
| OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES | | | | 16010104000000
| TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR | | | | | Â | | | | | OTROS PASIVOS
| | | | | Â | | | | 16010105000000
| IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
| | | | 16010106000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
| | | | 16010107000000
| ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES
| | | | 16010108000000
| ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS
| | | | 16010109000000
| PARTES RELACIONADAS NACIONALES
| | | | 16010110000000
| PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS
| | | | 16010111000000
| INGRESOS POR REALIZAR
| | | | 16010112000000
| OTROS NACIONALES
| | | | 16010113000000
| OTROS DEL EXTRANJERO
| | | | 16010114000000
| TOTAL DE OTROS PASIVOS
| | | | | Â
| | | | 16010115000000
| PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO
| | | | | Â
| | | | 16010116000000
| TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO
| | | | | Â
| | | | | PASIVO A LARGO PLAZO
| | | | | | | | | | DEUDAS A LARGO PLAZO
| | | | | Â | | | | 16010117000000
| DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES | | | | 16010118000000
| DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO | | | | 16010119000000
| PARTES RELACIONADAS | | | | 16010120000000
| INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO | | | | 16010121000000
| TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO | | | | | Â | | | | 16010122000000
| BENEFICIO A EMPLEADOS | | | | | Â | | | | | OTROS PASIVOS
| | | | | Â | | | | 16010123000000
| RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO | | | | 16010124000000
| IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | | | 16010125000000
| PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
| | | | 16010126000000
| OTROS | | | | | Â | | | | 16010127000000
| TOTAL DE OTROS PASIVOS | | | | | Â | | | | 16010128000000
| TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO | | | | | Â | | | | 16010129000000
| TOTAL DEL PASIVO | | | | | Â | | | | | CAPITAL CONTABLE
| | | | | Â | | | | 16010130000000
| CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES
| | | | 16010131000000
| CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION
| | | | 16010132000000
| APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE
CAPITAL
| | | | 16010133000000
| PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES
| | | | 16010134000000
| RESERVA LEGAL
| | | | 16010135000000
| UTILIDAD NETA
| | | | 16010136000000
| PERDIDA NETA
| | | | 16010137000000
| UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | 16010138000000
| PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES
| | | | 16010139000000
| OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN
EFECTO FISCAL
| | | | 16010140000000
| OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON
EFECTO FISCAL
| | | | 16010141000000
| OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN
EFECTO FISCAL
| | | | 16010142000000
| OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON
EFECTO FISCAL
| | | | 16010143000000
| EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
| | | | 16010144000000
| INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL
CONTABLE
| | | | 16010145000000
| RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | 16010146000000
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS
| | | | 16010147000000
| OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS
| | | | | Â
| | | | 16010148000000
| TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE
| | | | | Â
| | | | 16010149000000
| TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE
| | | | | Â
| | | | | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO
ACTUAL)
| PORCENTAJE EN
RELACION CON EL
TOTAL DEL
ACTIVO (AÑO
ANTERIOR)
| VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
| PORCENTAJE DE
VARIACION EN
PESOS RESPECTO
AL AÑO ANTERIOR
| EXPLICAR
VARIACION
| EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS
EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
| 2016
| PARTES
RELACIONADAS
2016
| | | | | | | NOTA: | PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8. | | Â | Â | | | | 16020000000000 | TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS | | | | Â | Â | | | | Â | MENOS: | | | | Â | Â | | | | 16020001000000 | COSTO DE VENTAS | | | | Â | Â | | | | 16020002000000 | PERDIDA BRUTA | | | | 16020003000000 | UTILIDAD BRUTA | | | | Â | Â | | | | Â | Â | | | | Â | GASTOS DE OPERACION
| | | | Â | Â | | | | 16020004000000 | GASTOS GENERALES | | | | 16020005000000 | GASTOS DE ADMINISTRACION | | | | 16020006000000 | GASTOS DE VENTA | | | | 16020007000000 | TOTAL | | | | Â | Â | | | | 16020008000000 | PERDIDA DE OPERACION | | | | 16020009000000 | UTILIDAD DE OPERACION | | | | Â | Â | | | | Â | MAS (MENOS): | | | | Â | Â | | | | Â | OTROS INGRESOS (GASTOS)
| | | | Â | Â | | | | 16020010000000 | REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO
MERCANTIL
| | | | 16020011000000 | REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS
ACTIVOS DE LARGA DURACION
| | | | 16020012000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES
| | | | 16020013000000 | OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES
| | | | 16020014000000 | TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO
| | | | Â | Â | | | | Â | RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
| | | | Â | Â | | | | 16020015000000 | INTERESES A FAVOR | | | | 16020016000000 | INTERESES A CARGO | | | | 16020017000000 | UTILIDAD CAMBIARIA | | | | 16020018000000 | PERDIDA CAMBIARIA | | | | 16020019000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE | | | | 16020020000000 | RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE | | | | 16020021000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR | | | | 16020022000000 | CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR | | | | 16020023000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR | | | | 16020024000000 | OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO | | | | 16020025000000 | TOTAL | | | | Â | Â | | | | Â | MAS (MENOS):
| | | | Â | Â | | | | Â | PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA
DE OTRAS ENTIDADES
| | | | Â | Â | | | | 16020026000000 | PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
| | | | 16020027000000 | UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS
RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS,
ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
| | | | Â | Â | | | | 16020028000000 | PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | 16020029000000 | UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD | | | | Â | Â | | | | Â | MENOS: | | | | Â | Â | | | | Â | IMPUESTOS A LA UTILIDAD
| | | | Â | Â | | | | 16020030000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA | | | | 16020031000000 | IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO | | | | 16020032000000 | OTRAS PROVISIONES | | | | 16020033000000 | TOTAL | | | | Â | Â | | | | Â | MAS (MENOS): | | | | Â | Â | | | | 16020034000000 | PERDIDA NETA | | | | 16020035000000 | UTILIDAD NETA | | | | Â | Â | | | | Â | MAS (MENOS): | | | | Â | Â | | | | Â | OTROS RESULTADOS INTEGRALES
| | | | Â | Â | | | | 16020036000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
| | | | 16020037000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
| | | | 16020038000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
| | | | 16020039000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
| | | | 16020040000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
| | | | 16020041000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
| | | | 16020042000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
| | | | 16020043000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
| | | | 16020044000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | | | 16020045000000 | PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | | | 16020046000000 | OTROS | | | | 16020047000000 | SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES | | | | Â | Â | | | | 16020048000000 | RESULTADO INTEGRAL DEUDOR | | | | 16020049000000 | RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR | | | | Â | Â | | | | 16020050000000 | UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA | | | | Â | Â | | | | Â | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO | | | PARTE II | DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | PARTES NO
RELACIONADAS 2016
| TOTAL 2015
| PARTES
RELACIONADAS 2015
| PARTES NO
RELACIONADAS 2015
| EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES. PARTE I | INDICE
| CONCEPTO
| DATOS A PROPORCIONAR
| | | | | | | | 3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL
CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL
31 DE DICIEMBRE DE 2016 Y DE 2015 (CIFRAS EN
PESOS)
| CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
APORTACIONES
| CAPITAL
SOCIAL:
PROVENIENTE
DE
CAPITALIZACION
| | | | | | | 16030000000000 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
| | | | Â | Â
| | | | 16030001000000 | AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
| | | | 16030002000000 | SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2015 AJUSTADOS
| | | | 16030003000000 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2014
| | | | 16030004000000 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
| | | | 16030005000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | 16030006000000 | UTILIDAD NETA DE 2015
| | | | 16030007000000 | PERDIDA NETA DE 2015
| | | | 16030008000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | 16030009000000 | RECOMPRA DE ACCIONES
| | | | 16030010000000 | EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
| | | | 16030011000000 | EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
| | | | 16030012000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
| | | | 16030013000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
| | | | 16030014000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
| | | | 16030015000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
| | | | 16030016000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
| | | | 16030017000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
| | | | 16030018000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
| | | | 16030019000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
| | | | 16030020000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
| | | | 16030021000000 | PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
| | | | 16030022000000 | OTROS
| | | | Â | Â
| | | | 16030023000000 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
| | | | Â | Â
| | | | 16030024000000 | AJUSTE POR APLICACION RETROSPECTIVA POR
CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE
ERRORES
| | | | 16030025000000 | SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2016 AJUSTADOS
| | | | 16030026000000 | APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2015
| | | | 16030027000000 | AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL
| | | | 16030028000000 | DIVIDENDOS PAGADOS
| | | | 16030029000000 | UTILIDAD NETA DE 2016
| | | | 16030030000000 | PERDIDA NETA DE 2016
| | | | 16030031000000 | RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS
| | | | 16030032000000 | RECOMPRA DE ACCIONES
| | | | 16030033000000 | EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
| | | | 16030034000000 | EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE
OPERACIONES EXTRANJERAS
| | | | 16030035000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS FAVORABLES
| | | | 16030036000000 | RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES
EXTRANJERAS DESFAVORABLES
| | | | 16030037000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE
| | | | 16030038000000 | RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE
| | | | 16030039000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
FAVORABLE
| | | | 16030040000000 | VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE
EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DESFAVORABLE
| | | | 16030041000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS FAVORABLES
| | | | 16030042000000 | PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS
INTEGRALES DE ASOCIADAS DESFAVORABLES
| | | | 16030043000000 | IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS
INTEGRALES
| | | | 16030044000000 | PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES
| | | | 16030045000000 | OTROS
| | | | Â | Â
| | | | 16030046000000 | SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
| | | | Â | Â
| | | | Â | LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
| | | PARTE II | |